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稅務(wù)那邊稽查到有一個員工在我們這邊21年6月到12月份做了工資,但這個人員已經(jīng)離職了,我們還在做,現(xiàn)在讓把21年的工資調(diào)整,個稅已經(jīng)在稅務(wù)局修改了,但賬務(wù)處理要怎么在現(xiàn)在調(diào)整呢,要補繳納稅嗎

2023-04-04 14:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-04 15:02

你好,之前抵扣了所得稅的話,需要納稅調(diào)增,調(diào)增之后有盈利的需要交稅, 借應(yīng)付職工薪酬工資, 貸以前年度損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤,當(dāng)時支付的分錄做沒做支付的怎么做的?

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快賬用戶3490 追問 2023-04-04 15:03

那報稅上面要怎么填報表報呢

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快賬用戶3490 追問 2023-04-04 15:03

現(xiàn)在怎么去報21年的稅然后繳納呢

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齊紅老師 解答 2023-04-04 15:05

你好,修改2021年匯算清繳職工薪酬明細表實際金額稅收金額里面把這個金額減去。

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你好,之前抵扣了所得稅的話,需要納稅調(diào)增,調(diào)增之后有盈利的需要交稅, 借應(yīng)付職工薪酬工資, 貸以前年度損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配利潤,當(dāng)時支付的分錄做沒做支付的怎么做的?
2023-04-04
您好,這個是可以的,沒問題
2023-03-30
你好,當(dāng)時是借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬,借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款這么做的嗎?
2022-02-21
你好,當(dāng)時他的分錄是怎么做的?
2022-04-25
你好,做調(diào)整分錄放在今年就可以,損益用以前年度科目
2024-03-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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