老師好，公司在2018年的時候收到15萬普票，對方開了沒交稅，然后稅務(wù)局調(diào)查，讓我們補稅，原來做的憑證是 借：管理費用 貸：其他應(yīng)收款-業(yè)務(wù)員，現(xiàn)在稅務(wù)局要求調(diào)整所得稅年度申報表，是填A(yù)105000中27行是與收入無關(guān)的支出的賬載金額，還是填30行的其他，賬載金額

某公司系增值稅一般納稅人,在年度財務(wù)報表審計中,當執(zhí)行應(yīng)交增值稅測試程序時,發(fā)現(xiàn)按公司年度產(chǎn)品銷售收入乘以增值稅稅率測算的銷項稅額比會計賬簿記錄中的“應(yīng)交稅費一一應(yīng)交增值稅(銷項稅額)”的貸方發(fā)生額合計多260萬兀。已知該公司本年度沒有免稅產(chǎn)品,也沒有出口銷售。260萬元的銷項稅額對應(yīng)到銷售額應(yīng)是2000萬元,占公司全年銷售收入額近20%。進一步檢查發(fā)現(xiàn),公司12月份銷售收入明顯高于其他月份、在抽查其大額記賬憑證時發(fā)現(xiàn),銷售產(chǎn)品的會計分錄是: 借:應(yīng)收賬款一—××客戶 貸:主營業(yè)務(wù)收入一 × 產(chǎn)品 其他應(yīng)付款—一預(yù)提稅金 再查閱公司“其他應(yīng)付款—預(yù)提稅金”明細賬時,發(fā)現(xiàn)其年初余額有220萬元,年末余額為710萬元。 分析要求:該公司的會計處理是否正確?這樣處理的初衷是什么?可能會帶來什么后果?

老師您好，我公司當年利潤表收入和當年增值稅納稅申報表的銷售額不一致，原因如下:當年增值稅銷售額為開票金額，該開票金額于上年做了借方應(yīng)收賬款，貸方?jīng)_減了主營業(yè)務(wù)成本；本年開票時借方銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，并借方主營業(yè)務(wù)成本，貸方應(yīng)交增值稅－銷項稅，沒有走收入科目，所以導(dǎo)致收入和增值稅納稅申報表銷售額對不上，稅務(wù)局現(xiàn)在要求提交自查報告，請問這個是否有稅務(wù)問題。稅是正常交了，只是當時沒有確認收入并交稅，第二年開票才交稅的

老師，23年公司轉(zhuǎn)讓了持有其他公司10%的股權(quán)（未實繳），轉(zhuǎn)讓前一個月的未分配利潤有12萬多，但是當時沒有做賬務(wù)處理，現(xiàn)在稅務(wù)查到了風險點，要求我們更正。可以這樣處理嗎：借:其他應(yīng)收款_接收方貸：以前年度損益調(diào)整。再去更正23年的年報和匯算清繳，匯算清繳的時候，調(diào)減股轉(zhuǎn)所得的金額