老師，您好，我公司618搞活動，客戶抽獎的獎品我們做視同銷售處理后，計提的銷項稅做為無票收入申報，那這個收入怎么做賬務(wù)處理？
你好，需要的借銷售費用貸，庫存商品應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷。
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老師我們公司品鑒茶視同銷售分錄 借:銷售費用 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費_銷項稅額 公司審計叫我們這樣做 借:銷售費用 貸:庫存商品 貸:應(yīng)交稅費_銷項稅額 按公司審計說的這樣做，稅務(wù)申報的銷售額不是和賬面收入不一致嗎。還有庫存商品購進稅率都不是統(tǒng)一的呀。我們這品鑒要怎么處理
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老師您好，我公司購買了禮品搞活動贈送客戶，要視同銷售處理，取得的增值稅普通發(fā)票，稅率1%、還有稅率13%。我做視同銷售的時候，銷項稅是按照1%計算，還是按照3%呢。我公司是小規(guī)模
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你好老師，我們公司有一筆業(yè)務(wù)，購買禮品贈送給客戶，會計上做視同銷售處理，不確定收入，在申報增值稅的時候，在未開具發(fā)票申報了，銷售額和銷項稅，這樣的話稅務(wù)上銷售額與會計上銷售額有誤差，這樣怎么調(diào)整
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老師，您好，我們公司買回來一批增值稅專票的禮品，專門拿來做活動的策劃用，請問做活動出庫這批禮品時，是不是要視同銷售做賬務(wù)處理，因為對方只要活動服務(wù)費的發(fā)票，不要禮品發(fā)票。
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老師，您好，我公司618搞活動，客戶抽獎的獎品我們做視同銷售處理后，計提的銷項稅做為無票收入申報，那這個收入怎么做賬務(wù)處理？
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話，海關(guān)進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
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納稅申報表中的未開票收入欄就不用管了嗎 ，之前的分錄都是借銀行存款貸主營收入的
是的，不用管啦，你這樣沒有體現(xiàn)你的應(yīng)交稅費。
視同銷售的就要按您說的第一個分錄嗎？但是那樣的話，收入就對不上啦，報表里有，賬上沒有無票收入 不能按無票收入入賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
影響你企業(yè)利潤表和增值稅銷售額不一致。
對對，那這個只能是這樣嗎？
對的是的，你想要一致的情況下，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，
好的，明白了，謝謝您
不用客氣，工作愉快。