老師，您好，我調(diào)整了去年法人貸款給公司經(jīng)營用支付的利息，調(diào)整了利潤，當(dāng)時還借款的時候，做的借 短期借款 借財務(wù)費用，貸 其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我調(diào)整以前年度怎么是不是做 借 其他應(yīng)收款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配—未分配利潤 因為累計虧損，所以也不用計提盈余公積

假設(shè)2019年虧損20萬元 且2019年有 10萬暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時做賬分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本10萬 貸:應(yīng)付賬款 10萬 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬 貸:主營業(yè)務(wù)成本10萬 將上述分錄拆分,換成以前年度報益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬 貸:以前年度報益調(diào)整10萬 借:以前年度損益調(diào)整10萬 貸:利潤分配一未分配利潤 10萬！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

老師，我2020年4月份的時候支付了一筆款20萬是2019年的房租分錄借以前年度損益調(diào)整20貸其他應(yīng)付款20這個分錄正確嗎

期初建帳時錄期初數(shù)其他應(yīng)收款的借方20萬，錄成了短期借款的貸方20萬，現(xiàn)需調(diào)成其他應(yīng)收款的借方，請教老師，系統(tǒng)內(nèi)只能錄正數(shù)，這樣調(diào)看可以否: 借:其他應(yīng)收款 20萬 貸:以前年度未分配利潤 20萬 借:短期借款 20萬 貸:以前年度未分配利潤 20萬

老師，我們收到稅局通知寫虛開發(fā)票，不得作為稅前扣除的有效憑據(jù)，核增公司成本20萬，調(diào)整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 現(xiàn)在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向?qū)幔?借：其他應(yīng)付款 20 貸：以前年度損益調(diào)整20 借：以前年度損益調(diào)整20 貸：未分配利潤20