假設(shè)2019年虧損20萬(wàn)元 且2019年有 10萬(wàn)暫估發(fā)票(虛例支出) 在2019年當(dāng)時(shí)做賬分錄 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 貸:應(yīng)付賬款 10萬(wàn) 2020年 需要沖掉 反分錄為:借 應(yīng)付賬款10萬(wàn) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn) 將上述分錄拆分,換成以前年度報(bào)益調(diào)整科目 借:應(yīng)付賬款10萬(wàn) 貸:以前年度報(bào)益調(diào)整10萬(wàn) 借:以前年度損益調(diào)整10萬(wàn) 貸:利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 10萬(wàn)！以前暫估的這樣可以嘛？？但是更多的是借庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款 —暫估入庫(kù) 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

老師，我2020年4月份的時(shí)候支付了一筆款20萬(wàn)是2019年的房租分錄借以前年度損益調(diào)整20貸其他應(yīng)付款20這個(gè)分錄正確嗎

期初建帳時(shí)錄期初數(shù)其他應(yīng)收款的借方20萬(wàn)，錄成了短期借款的貸方20萬(wàn)，現(xiàn)需調(diào)成其他應(yīng)收款的借方，請(qǐng)教老師，系統(tǒng)內(nèi)只能錄正數(shù)，這樣調(diào)看可以否: 借:其他應(yīng)收款 20萬(wàn) 貸:以前年度未分配利潤(rùn) 20萬(wàn) 借:短期借款 20萬(wàn) 貸:以前年度未分配利潤(rùn) 20萬(wàn)

老師，我們收到稅局通知寫虛開發(fā)票，不得作為稅前扣除的有效憑據(jù)，核增公司成本20萬(wàn)，調(diào)整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 現(xiàn)在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向?qū)幔?借：其他應(yīng)付款 20 貸：以前年度損益調(diào)整20 借：以前年度損益調(diào)整20 貸：未分配利潤(rùn)20

老師您好，我2023年支付2022年的租金，因?yàn)?022年忘記計(jì)提這個(gè) 費(fèi)用，2023年做這樣做賬借：以前年度損益調(diào)整20萬(wàn)貸銀行存款20萬(wàn)，借：未分配利潤(rùn)—利潤(rùn)分配20萬(wàn)貸：以前年度損益調(diào)整20萬(wàn)。是不是要在2023年匯算清繳調(diào)減？