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小規(guī)模企業(yè)。小微企業(yè),現(xiàn)在就2個(gè)股東,也沒(méi)有員工。但是開(kāi)了增值稅專(zhuān)票,繳納企業(yè)所得稅時(shí),計(jì)算應(yīng)納稅所得額的時(shí)候。什么成本是能扣除的?

2021-08-20 20:10
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-20 20:11

你好,具體是實(shí)現(xiàn)的什么收入??

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:11

水冰雪淡水,銷(xiāo)售

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:12

你好,水冰雪淡水銷(xiāo)售,成本就是相關(guān)人員的工資,固定資產(chǎn)折舊等?

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:13

運(yùn)輸車(chē)是租的,也可以扣除是嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:14

你好,你是指運(yùn)輸車(chē)的租金,計(jì)入成本核算稅前扣除??

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:14

是運(yùn)輸車(chē)租金。

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:15

你好,運(yùn)輸車(chē)租金的支出,可以在所得稅稅前扣除?

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:16

還有就是,這個(gè)月銷(xiāo)售了20噸水。但是從自來(lái)水公司買(mǎi)來(lái)了30噸水。能扣除的成本是20噸水的錢(qián)?還是30頓水的錢(qián)?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:17

你好,還有10噸是沒(méi)有對(duì)外銷(xiāo)售,是這個(gè)意思??

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:18

還有10噸是沒(méi)有對(duì)外銷(xiāo)售

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:19

你好,這個(gè)月銷(xiāo)售了20噸水,能扣除的成本是20噸水的購(gòu)買(mǎi)金額

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:21

一個(gè)月給自來(lái)水公司結(jié)一回款,購(gòu)買(mǎi)的水的噸數(shù),是比實(shí)際的噸數(shù)要多的,這樣沒(méi)有問(wèn)題嗎?還有就是從自來(lái)水公司不給我們開(kāi)發(fā)票,還可以扣除嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:22

你好 購(gòu)買(mǎi)的水的噸數(shù),是比實(shí)際的噸數(shù)要多的,是什么原因?qū)е露卟灰恢履兀?從自來(lái)水公司買(mǎi)水,需要取得發(fā)票才可以稅前扣除的?

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:25

是有一個(gè)水井,同樣也給個(gè)人用了,但是給別人用的時(shí)候,沒(méi)有賺錢(qián),就要了一個(gè)成本價(jià),就是從自來(lái)水公司5塊錢(qián)一頓,給個(gè)人也是5塊錢(qián)一噸。這樣是不是只要個(gè)人把錢(qián)打到公司賬戶,噸數(shù)就對(duì)上了。如果從自來(lái)水公司取得增值稅普通發(fā)票,可以扣除成本嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:26

你好,如果從自來(lái)水公司取得增值稅普通發(fā)票,可以計(jì)入成本核算抵扣企業(yè)所得稅的??

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:27

賣(mài)給個(gè)人的部分,需要對(duì)方給自己發(fā)票嗎?還是不用,只要簽訂合同就行!

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:29

你好,從自來(lái)水公司5塊錢(qián)一頓,給個(gè)人也是5塊錢(qián)一噸。 這種情況是自來(lái)水公司給你公司開(kāi)具發(fā)票,你公司給個(gè)人開(kāi)具發(fā)票?

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快賬用戶9398 追問(wèn) 2021-08-20 20:32

可以不給個(gè)人開(kāi)票嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-20 20:33

你好,看個(gè)人要求了,如果對(duì)方不需要發(fā)票,可以不用開(kāi)具的?

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