我以前月份這樣做賬行嗎，之后再在后面附上工資表，且社保和公積金的金額與銀行流水也對的上，就是把公司和個人的社保和公積金全部計入到管理費用了，這樣的分錄有問題嗎？

我們12月的公積金和社保因為卡上錢不夠，然后沒有扣款，那我可以在12月賬上先把社保和工資計提了，然后結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用嗎？等到1月份的時候再做一個社保公積金單獨付款的憑證

公司員工想多交一點公積金。在公積金公司和個人平攤之后。他又多給公司一部分錢幫他多交一點公積金。工資表上公積金個人部分就會比正常平攤的份額多一點。就相當于他多給公司幫他交公積金的部分，直接加在工資表中公積金欄里面了。這樣的話工資表公積金欄和交公積金的銀行流水賬就做不平了。要怎么平賬呢？分錄怎么寫？

老師有個問題，我們新開了個公司社保公積金個人部分上個月沒交，這個月要補交，然后這個月本身還有社保公積金也要交，那是不是這個月做工資的時候社保公積金個人部分要扣兩個月，這樣這樣付兩筆款，賬正好做平，但是這樣計算出來的個稅會變少，這樣合規(guī)嗎，還是應(yīng)該就工資還是扣一個月，然后個人部分本月和下月永遠有一個月的差

請教老師，我公司7月份實際發(fā)放員工工資4500。社保+公積金623，財務(wù)說扣除社保公積金后發(fā)4500，但是社保和公積金部分要掛在員工個人往來賬上，后面再收回來，那我應(yīng)該計提多少啊?我覺得應(yīng)該 計提:借:管理費用–工資4500 貸:應(yīng)付工資4500 發(fā)放:借:應(yīng)付工資4500 貸:銀行存款4500 繳納社保公積金:借:管理費用–社保公積金1299.34 貸:其他應(yīng)收款–社保公積金個人623 銀行存款1922.34 等收員工個人部分時:借:銀行存款623 貸:其他應(yīng)收款623 這樣不就對了嗎？財務(wù)說計提5123，那個人部分怎么掛賬?搞不懂?