因為賬上的未交增值稅和實際的有兩百的差額

老師請問還在嗎

賬上與申報表不一致是嗎

是的，申報表上直接是把多交的變成留抵稅額了

沒明白，你不是銷項大于進項嗎？

5月份多交了200，次月抵扣，但因為六月進項比較大沒有交稅，就留到了7月抵扣

5月份多交了？你這樣說，你申報銷項進項什么情況，賬什么情況

你分別說一下，我看看你處理正確不

首先就是五月份有一筆業(yè)務(wù)我開了兩張一樣的票，實際只需要一張，我也只做了一張發(fā)票的收入和稅，另外一張忘記作廢了。然后6月報稅的時候，這筆未作廢的發(fā)票也報稅了，之后才紅沖，然后剛好六月的進項大于銷項，6月不交稅，所以五月多交的那筆沒有抵扣，就留到7月份抵扣

那你五分月賬務(wù)怎么處理的寫一下我看看

但因為我賬上是平的，留抵進項是1000，實際申報表是1200，那這兩百的稅差怎么做分錄

會計分錄我都發(fā)圖片了，您可以看一下

怎么會是平的呢，你申報跟你賬上有出入，你應(yīng)該申報多賬上少，形成借方余額

圖片都有寫

老師您先看看我發(fā)的圖片上的分錄可以嗎

你本月銷項2000進項1000，實際申報表填寫銷項和進項多少

申報表的銷項2200，進項1000，老是可以解決嗎，沒有提問次數(shù)了

按照你賬上 借銷項稅額2000 貸進項1000 轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 貸未交增值稅1000 實際申報表 借未交增值稅1200 貸銀行存款1200 形成200差額在借方 這樣你看的懂嗎？ 說明你賬上是錯誤的 應(yīng)該銷項是2200 下月紅字沖下月銷售

我在6月第一個分錄吧這個差額補進去了，老師能麻煩看完全部分錄嗎

你是6月份銷項3000，進項4000，沖紅200 借銷項稅額2800 轉(zhuǎn)出未交增值稅1200 貸進項4000 借轉(zhuǎn)出未交增值稅1200 貸未交增值稅1200

我分錄3就沖紅了200，6月銷項3000已經(jīng)是沖紅后的金額了