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退回的稅款怎么做賬,增值稅和附加稅,5月計提6月繳納的。7月退回的

2021-08-11 08:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-08-11 08:42

你好 什么原因退回來的

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快賬用戶9342 追問 2021-08-11 08:43

錯交 已辦理更正退回

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快賬用戶9342 追問 2021-08-11 08:43

具體操作

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齊紅老師 解答 2021-08-11 08:44

借銀行存款貸應交稅費,未交增值稅, 借應交稅費未交增值稅,貸應交稅費,應交增值稅轉出,未交增值稅是增值稅的。

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齊紅老師 解答 2021-08-11 08:44

附加稅的借銀行存款貸應交稅費附加稅, 借應交稅費附加稅借稅金及附加負數(shù)

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快賬用戶9342 追問 2021-08-11 08:47

是把結轉和繳納的增值稅全部做相反分錄嗎?附加稅計提和繳納也做相反分錄嗎?

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齊紅老師 解答 2021-08-11 08:50

對的是的,是這么做的。

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你好 什么原因退回來的
2021-08-11
你好 是減免還是什么? ?
2022-05-06
借銀行存款,貸營業(yè)外收入。
2022-08-09
交稅做借應交增值稅,117.74 貸銀行,借應交附加稅14.12,貸銀行  借:管理費用 440     貸:銀行存款/現(xiàn)金 440 ,幾時退回就幾時沖掉
2020-08-06
應當沖回稅金及附加 借:銀行存款 貸:應交稅費-應交城市維護建設稅等 借:應交稅費-應交城市維護建設稅等 貸:稅金及附加
2019-07-07
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