年末計(jì)提所得稅 匯算清繳后彌補(bǔ)虧損了不用交了，匯算清繳之后就沖銷掉計(jì)提所得稅。這個做法正確嗎 還是說根本不用計(jì)提呢？
補(bǔ)虧的話直接不需要計(jì)提
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老師，補(bǔ)計(jì)提之后19年就是虧損了，匯算清繳的時候還需要退所得稅，這種會不會稅務(wù)預(yù)警啊
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如果匯算清繳前是虧損，匯算清繳調(diào)整后是盈利，補(bǔ)繳稅款，那么第二年一季度計(jì)算所得稅預(yù)交時就不用彌補(bǔ)上年會計(jì)利潤的虧損了吧？
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年末計(jì)提所得稅 匯算清繳后彌補(bǔ)虧損了不用交了，匯算清繳之后就沖銷掉計(jì)提所得稅。這個做法正確嗎 還是說根本不用計(jì)提呢？
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20年年末按賬面計(jì)提所得稅了，但是匯算清繳彌補(bǔ)虧損補(bǔ)虧了，就做了調(diào)整分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 貸：以前年度損益。但是查看20年財(cái)務(wù)報(bào)表還是顯示那個所得稅。這樣對嗎？
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上年度虧損，今年第一季度盈利可以彌補(bǔ)以前年度虧損，盈利額小于以前年度可彌補(bǔ)虧損數(shù)額，不計(jì)提所得稅;盈利額大于以前年度可彌補(bǔ)虧損數(shù)額，按差額計(jì)提所得稅。同時，可彌補(bǔ)虧損數(shù)額，應(yīng)以所得稅匯算清繳數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。請問老師，這個說法正確嗎
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就是年末看賬面是有利潤需要計(jì)提的，但是看之前有剩彌補(bǔ)虧損 這樣情況下 年末的時候不應(yīng)該計(jì)提所得稅是嗎？
是的，不需要計(jì)提所得稅
1.那沒計(jì)提 匯算清繳后發(fā)現(xiàn)虧損不夠補(bǔ)，是補(bǔ)計(jì)提吧？2.那計(jì)提了 后來匯算清繳不用交就沖銷了 這樣的話我現(xiàn)在要做什么處理嗎
1 補(bǔ)提，2做原來的相反分錄
2.我是說我現(xiàn)在是年末計(jì)提所得稅 匯算清繳彌補(bǔ)虧損不用交所得稅。所以就沖銷了計(jì)提分錄 您說不需要做計(jì)提 但是我做了并沖銷了 所以我現(xiàn)在還需要做什么處理嗎？
做沖銷就可以了，其他的不做
報(bào)稅表不需要去改吧
季報(bào)和財(cái)報(bào)
財(cái)務(wù)報(bào)表不需要更改