是的，按照紅沖之前的來(lái)申報(bào)的

你好，今年的分錄借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入附屬應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。

今年的分錄 借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)（負(fù)數(shù)） 是這樣寫嗎？

對(duì)的是的，分錄是這么做的，正確的可以的。

收到退稅的分錄呢

你好具體的哪個(gè)稅款？

增值稅，因?yàn)榧t沖和退稅不是一個(gè)月，退回的增值稅該怎么做賬。

借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)。

借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅額？？還是進(jìn)項(xiàng)稅？

你是一般納稅人還是小規(guī)模的？

一般納稅人

不對(duì)，是小規(guī)模納稅人

你好，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅就這一個(gè)科目二，你哪有銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，你們用不到三級(jí)科目的。

今年的分錄 紅沖時(shí)：借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)（負(fù)數(shù)） 收到退稅： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅 整體分錄就是這樣吧

我咋覺(jué)得有點(diǎn)兒不對(duì)呢，紅沖不是吧應(yīng)交稅費(fèi)已經(jīng)沖了，收到退的增值稅這個(gè)分錄咋還是這個(gè)分錄

你看一下你的應(yīng)交稅費(fèi)余額是不是應(yīng)該在借方第一個(gè)分錄之后退回來(lái)的時(shí)候不就在代發(fā)了，正好沒(méi)有余額。

申報(bào)金額和賬面計(jì)提的金額不一樣，工會(huì)經(jīng)費(fèi)多繳了，工會(huì)經(jīng)費(fèi)到時(shí)候匯算清繳再退回，這個(gè)月多繳了工會(huì)經(jīng)費(fèi)，下個(gè)月怎么做分錄呢

借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬工會(huì)經(jīng)費(fèi)

多繳的分錄也是這樣做嗎？也是計(jì)提支付嗎，到時(shí)候匯算清繳退回在做反分錄？