c@玲老師老師，我們要按工資總額2%計(jì)提工會(huì)會(huì)費(fèi)，工會(huì)帳戶單獨(dú)開，每月基本戶先計(jì)提在其他應(yīng)付款然后轉(zhuǎn)到工會(huì)帳戶，但是自己留60%，其中40%要上交，我想問如果我們每月只把固定幾項(xiàng)計(jì)提時(shí)放在應(yīng)付職工薪酬工薪中，工資表?其他如電話費(fèi)績效等補(bǔ)助放在應(yīng)付職工薪酬其他補(bǔ)肋不計(jì)提可以不，這樣可以少??交些，本單位防暑降溫和勞保支出沒走工會(huì)，走的管理費(fèi)用福利費(fèi)

老師您好，我有3個(gè)問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財(cái)務(wù)室，原來另外一個(gè)校區(qū)的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計(jì)提。 11月份開始公積金計(jì)提在總部，實(shí)際支付在分校區(qū)，12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當(dāng)月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區(qū)賬套里補(bǔ)計(jì)提社保，總部沖銷，公積金正常分校區(qū)計(jì)提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區(qū)已補(bǔ)提） 2、原分校區(qū)房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發(fā)票都開在了分校區(qū)，接下來我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷，分校區(qū)續(xù)接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產(chǎn)清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

請(qǐng)問老師，民辦幼兒園是不是支付社保，公積金，伙食費(fèi)，職工福利費(fèi)，都要先計(jì)提，在發(fā)放。如果不計(jì)提就直接做憑證發(fā)放可不可以，我看我們會(huì)計(jì)做的都沒有計(jì)提。

老師，請(qǐng)問，工資表上的人，有的并沒有在公司實(shí)際發(fā)放工資，就比如工資表里的前四個(gè)人，那么，公司可以只幫他們買著社保，而不發(fā)放工資？工資表還可以像他們這樣做的嗎？因?yàn)槲铱?，之前的?huì)計(jì)，計(jì)提工資也是按照應(yīng)發(fā)數(shù)的總數(shù)來計(jì)提的，包含了那幾個(gè)不在公司發(fā)放工資，但是公司幫他們買社保的人。

老師，你好，請(qǐng)問工會(huì)經(jīng)費(fèi)也需要分部門計(jì)提嗎？我們公司有研發(fā)人員，就做研發(fā)費(fèi)用計(jì)提是吧，比如去年都沒做計(jì)提，直接做的繳納，今年1月份做賬，先做繳納10到12月的分錄，在接著做計(jì)提的分錄可以嗎？金額保持一致