我們是一般納稅人

收到了發(fā)票的話，就沖銷之前的分錄，再做正確的分錄

那收到發(fā)票尼

借：原材料（負(fù)數(shù)） 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)） 借：原材料 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款

借：原材料 應(yīng)交稅費-增值稅（假如是專票的話） 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款

請問還有什么可以幫您的呢？

是專票，是要先做個負(fù)數(shù)，然后做個正確的嗎

您好，是的。您也可以不那樣做

比如說之前預(yù)計10元，現(xiàn)在發(fā)票12元，直接就是補上計提2元就可以了

請問還有什么可以幫您的

您好，我還想問下，搬運原材料的運費要如何做賬

如果品相很多的話要分開分嗎

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)i則第1號-存貨》第六條規(guī)定：存貨的采購成本，包括購買價款、相關(guān)稅費、運輸費、裝卸費、保險費以及其他可歸屬于存貨采購成本的費用。所以，運費計入原材料成本：

如果存貨品項多的話還需要計入不同的品相是嗎

您好，是的您理解很不錯

那賣出去的運輸費用也是我們出的的話，那這個運費應(yīng)該計入哪個品相

有的時候發(fā)票來的不及時，后期發(fā)票才來的，那運費需要怎么做賬

您好，我建議是分?jǐn)偅x謝

您好，運輸哪個貨物就入哪個品種

剛才說錯了，不是計入品相，是結(jié)賬

但是有的時候發(fā)票來的不及時

您好，建議1：暫估運費，發(fā)票來了就沖減。 2：不管運費，比較運費不占大頭，什么時候來發(fā)票，什么時候做賬

2種方法隨意您選擇，謝謝

請問還有什么可以幫您的

但是第二種，需要算在當(dāng)下的哪個原材料里面，因為有的時候原材料都銷售了，也都收到發(fā)票了

您好，那就選擇第一種，適合貴公司的就可以

暫估如何做賬