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老師,我們公司應收賬款沒有收到,發(fā)票沒有開出,應該怎么做賬務處理呢

2024-10-16 15:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-10-16 15:40

這種情況一般不做賬務處理,待實際收款并開具發(fā)票后,再做相應的會計分錄。確保記錄所有相關交易細節(jié),以便日后追蹤。

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快賬用戶4264 追問 2024-10-16 16:22

如果開出發(fā)票,款項沒有收到,是不是要做 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費—應交增值稅(小規(guī)模納稅人)

頭像
齊紅老師 解答 2024-10-16 16:26

是的,開出發(fā)票后應做如下分錄: 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費—應交增值稅(小規(guī)模納稅人) 這樣記錄銷售收入的同時也確認了應收賬款。

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這種情況一般不做賬務處理,待實際收款并開具發(fā)票后,再做相應的會計分錄。確保記錄所有相關交易細節(jié),以便日后追蹤。
2024-10-16
同學,你好,這個庫存要暫估進來。
2021-05-28
借庫存商品 貸應付賬款暫估款,暫估入庫,后面根據發(fā)票沖掉科目不變數值是負數,按發(fā)票做,
2020-12-01
您好! 借:應收賬款 ? 貸:主營業(yè)務收入 ? ? ? ? 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
2021-01-05
據實計入成本費用,在匯算清繳時調增
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