審計一個項目在合同期間的總支出，最后一筆撥付的資金所需要的發(fā)票是在審計報告出具之后，那這最后一筆開具的發(fā)票上的增值稅額可以先做預提費用算進項目總支出，然后在報告上說明這筆增值稅尚未支付？如果是一般納稅人可以這樣做嗎？
對的 這樣就可以的
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審計一個項目在合同期間的總支出，最后一筆撥付的資金所需要的發(fā)票是在審計報告出具之后，那這最后一筆開具的發(fā)票上的增值稅額可以先做預提費用算進項目總支出，然后在報告上說明這筆增值稅尚未支付？如果是一般納稅人可以這樣做嗎？
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就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調整稅差，就做了一個分錄是借：應交稅費-轉出多交稅額200貸：應交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -200貸：應交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應該怎么做分錄
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就比如說5月底結轉的時候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報的時候，實際申報了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時候要和上期調整稅差，就做了一個分錄是借：應交稅費-轉出多交稅額200貸：應交稅費-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應交稅費-轉出多交增值稅 -200貸：應交稅費-銷項稅額 -200。這樣總的銷項稅就和申報表的對上了，然后這200多交就留底了，應該怎么做分錄 因為200的是5月份開錯的，忘記作廢了，而且我沒有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結果沒有，6月才紅沖的
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11.某房地產(chǎn)開發(fā)公司為增值稅一般納稅人,于8月預售上一年度開工但尚未開發(fā)完畢的房地產(chǎn)項目。 該項目預計可供銷售建筑面積20000平方米,當期銷售16000平方米,開具普通發(fā)票,發(fā)票上價稅合計1000萬 元。另外,該公司收取選號費90萬元。該開發(fā)項目總計支付政府土地出讓費400萬元,支付拆遷戶部分拆遷 費100萬元。該房地產(chǎn)項目在銷售時采用一般計稅方法。試計算該公司需要預繳的稅額以及正式申報的應 納稅額。
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老師好，每個月做賬的順序是不是應該先把增值稅進項發(fā)票在電子稅務局上進行勾選認證，然后打出來，根據(jù)所有進項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費用這些做完以后，先不要點結轉。根據(jù)進銷先把電子稅務局的增值稅申報表填寫好，然后根據(jù)報表產(chǎn)生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點擊結轉。然后根據(jù)財務報表的利潤表填寫企業(yè)所得稅報表，生成的要繳納的企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)，去把軟件上的結轉分錄刪除掉。再寫一筆企業(yè)所得稅的計提分錄。再去做結轉分錄，生成一個完整的當期應該做的賬務分錄。然后繳納企業(yè)所得稅，根據(jù)最終的財務報表填寫電子稅務局的財務報表。是這樣嗎？
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是指這筆增值稅可以先預提算進項目總支出？
是的 直接先預提就可以了
那審計報告里面可以把這筆預提費用算進項目總支出里面嗎？因為現(xiàn)在等于要審計一個項目的支出
嗯 這個也是總支出的
但是它沒有實際支付能算嗎？如果除了增值稅之外的其他預提費用也能算進項目總支出嗎？
同學你好 這個也算的哦
那如果后面沒有支付的話，是事務所的責任嗎？
嗯 這個應該支付的哦
但是事務所出報告的時候他還沒有支付，那這個預提費用到底能不能算
匯算清繳之前來發(fā)票就行了
不是稅審，是專項審計報告，會計師事務所出的
那這個一般是不算的哦
那是只能算實際支出的嗎？如果要算的話需要什么材料才可以給它算
對的 只能算實際支出
那可以算進去然后在報告里備注未支付嗎？不然后面支付了，報告沒算進去，它是非盈利組織做政府的項目，沒地方拿資金
同學你好 這個可以備注的哦
那這樣到底能不能算??？
同學你好 這個可以算的哦