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老師,去年為了不交稅,先做了應付暫估,截止匯算清繳的時候一直沒有發(fā)票進來,匯算清繳時已把這筆費用調(diào)減,交稅了,現(xiàn)在怎么平帳呢

2021-07-10 19:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-07-10 20:07

同學您好,您的意思是沒有實際的是嗎

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快賬用戶3075 追問 2021-07-10 20:08

是的,老師

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快賬用戶3075 追問 2021-07-10 20:19

老師,怎么處理呢

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齊紅老師 解答 2021-07-10 20:24

那就把原來暫估的紅沖了就可以

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快賬用戶3075 追問 2021-07-10 20:26

去年做的時候是借:成本 貸:應付暫估 現(xiàn)在回沖用 借:應付暫估 貸:利潤分配—未分配利潤 這樣對嗎

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齊紅老師 解答 2021-07-10 20:27

同學您好,是的,是這樣的

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快賬用戶3075 追問 2021-07-10 20:27

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-07-10 20:27

不客氣,這是我們的職責所在

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同學您好,您的意思是沒有實際的是嗎
2021-07-10
實際業(yè)務的不需要調(diào)整。
2021-01-16
您好,這個是可以的,可以
2023-07-05
借應付賬款,貸以前年度損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整,貸利潤分配未分配金潤。
2023-05-23
你好,分錄不用處理,還是要入賬的,只是不能稅前扣除的。
2023-05-12
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