你好，請問去年9月會計(jì)憑證已做好，少開了發(fā)票，但銷項(xiàng)金額已經(jīng)全部做進(jìn)去賬里了。之前的賬務(wù)會計(jì)分錄是借：銀行存款 33200 貸：主營業(yè)務(wù)收入32871.29 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額328.71，實(shí)際當(dāng)時只開了30000元的發(fā)票，剩下的3200元，在今年6月份已經(jīng)開出發(fā)票?，F(xiàn)在這筆發(fā)票金額我該怎么做賬？會計(jì)分錄怎么寫？
借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。
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你好，請問去年9月會計(jì)憑證已做好，少開了發(fā)票，但銷項(xiàng)金額已經(jīng)全部做進(jìn)去賬里了。之前的賬務(wù)會計(jì)分錄是借：銀行存款 33200 貸：主營業(yè)務(wù)收入32871.29 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額328.71，實(shí)際當(dāng)時只開了30000元的發(fā)票，剩下的3200元，在今年6月份已經(jīng)開出發(fā)票?，F(xiàn)在這筆發(fā)票金額我該怎么做賬？會計(jì)分錄怎么寫？
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去年的收入已開票已報(bào)稅但是在今年發(fā)票發(fā)票開錯于是沖銷重開怎么做賬，去年的分錄是借方銀行存款貸方主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅，收入沒有差額，收入金額都是一樣的 只是發(fā)票購買方信息填寫錯誤所以在今年重開了，不知道分錄是怎樣寫呢
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小規(guī)模物業(yè)公司2021年9月之前一直按銀行流水的收入做的分錄，借銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 ，但從10月做賬開始就要按實(shí)際開發(fā)票金額確定收入，其他收入按預(yù)收做，但是我10月有補(bǔ)開之前月份收入的發(fā)票，我在當(dāng)月都已經(jīng)確認(rèn)收入了，我想問下這部分我怎么做分錄？
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老師你好，我三月份開出去發(fā)票是一個點(diǎn)，當(dāng)時錢當(dāng)月到賬了，我做的會計(jì)分錄是：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，銷項(xiàng)稅額，借：銀行存款，貸應(yīng)收賬款，到四月份這張發(fā)票紅沖了，我應(yīng)該怎么做分錄
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老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元（會計(jì)分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費(fèi)4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會計(jì)分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業(yè)務(wù)收入4362元，本來應(yīng)該只給他開具7－9月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元的，但當(dāng)時看錯了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實(shí)際應(yīng)該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發(fā)票4362元、進(jìn)行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請問我紅沖的這筆賬務(wù)處理會計(jì)分錄怎么寫？
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上面的分錄是紅沖無票收入的，然后做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
紅沖的原來的憑證，為啥要用應(yīng)收賬款科目？不用銀行存款科目沖紅？能麻煩您把科目分錄具體寫出來嗎？謝謝郭老師了
你好，銀行存款退錢了嗎？
沒有退錢
沒有退錢是不是不能借銀行存款負(fù)數(shù)，用一個往來科目代替一下。
嗯好的，分錄是不是這樣，借：應(yīng)收賬款33200元（負(fù)數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入32871.29（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)328.71 （負(fù)數(shù)） 再做一個：應(yīng)收賬款33200元 貸：主營業(yè)務(wù)收入32871.29 應(yīng)交稅費(fèi)328.71是嗎？要不要把去年9月的3萬開的發(fā)票和今年6月的3200元的發(fā)票分開做？
你好，沖3200，價稅合計(jì)，這個就可以。
之前已經(jīng)有發(fā)票，不用動的。
借：應(yīng)收賬款3200元（負(fù)數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入3168.32（負(fù)數(shù)） 應(yīng)交稅費(fèi)31.68 （負(fù)數(shù)） 再做一個：應(yīng)收賬款3200元 貸：主營業(yè)務(wù)收入3168.32 應(yīng)交稅費(fèi)31.68是這樣嗎？
q好對的，是的，是這么做的。
好的，謝謝郭老師了
不用客氣，工作愉快。