老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應交稅費-應交增值稅 借方余額123,767.80 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借方余額 162,327.38 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方余額 164,621.71 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應交稅費-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個會計做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎？ 問題2:應交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應該有余額呀？上面余額對嗎？哪個科目的余額應該得相等？謝謝您的回答

老師們，結(jié)轉(zhuǎn)稅時，發(fā)現(xiàn)對應不上。哪出問題了？ 借：應交稅金——銷項稅 229306.54 貸：應交稅金——進項稅 219599.26. 應交稅金——轉(zhuǎn)出未交稅 9707.28 用科目余額表的數(shù)算出來，對應不上要交數(shù)額。是什么原因。科目余額表上應交稅金是9135.80元。這個數(shù)也是對應得上報稅系統(tǒng)的數(shù)。問題出在哪了？科

賬上應交稅費下哪些明細科目和增值稅報表哪些項目一一對應，有對應關(guān)系？比如比賬上應交稅費一進項累計和增值稅附列表進項累計數(shù)要一致，還有銷項稅額主表一致？然后呢？轉(zhuǎn)出未交和未交增值稅和哪個表哪個數(shù)據(jù)對上？是主表應納稅額累計數(shù)嗎？有些不清楚啊？老師，請指教？

老師，科目余額中應交稅費-應交增值稅-進項稅額、銷項稅額、已交稅金、轉(zhuǎn)出未交增值稅、待認證進項稅，合計后得出借方數(shù)，是否在填列報表時重分類至其他流動資產(chǎn)？

應交稅費現(xiàn)在就已交稅金科目借方掛了個余額，但是我單位也不存在多繳或者留底的情況。請問進項，銷項，轉(zhuǎn)出未交增值稅這幾個科目余額已交結(jié)平的情況下，已交稅金借方多出來的金額怎么結(jié)平