老師，我現在填第二季度利潤表，我仔細對了下應交稅費那列，發(fā)現前任會計19年第三季度行為有正利潤總額，計提了7-9月所得稅費用1733.75，但是申報第三季度和第四季度所得稅時，報表應該是自己帶出以前年度虧損彌補，所以彌補完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計提費用，它一直沒進行處理，導致現在影響真實的應交稅費？怎么處理？
同學你好 多交的稅申請退回
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請問我公司是一般納稅人，本年第一季度有盈利，計提了所得稅費用。但是所得稅申報表上把這個盈利填列到了第8行：彌補以前年度虧損。那實際這個季度零利潤就為0了嘛？那請問賬目上面彌補以前年度虧損應該怎么做分錄，賬上還掛著這筆所得稅費用應該怎么處理，而且財務報表上也有這筆所得稅費用。
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老師我現在在看2020年利潤表，我想問下2020一月份繳納2019第四季度所得稅是不是19年四季度那會計提所得稅借所得稅貸應交稅費所得稅，可是上個會計是在2020年一季度繳納的時候補計提然后繳納的時候直接做流水平掉了應交稅費所得稅科目，但是所得稅費用科目留在了2020年利潤表里面，這按理說這個費用應該在2019年的，現在看2020利潤表，所得稅有這個科目有數據，咋整
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老師，我現在填第二季度利潤表，我仔細對了下應交稅費那列，發(fā)現前任會計19年第三季度行為有正利潤總額，計提了7-9月所得稅費用1733.75，但是申報第三季度和第四季度所得稅時，報表應該是自己帶出以前年度虧損彌補，所以彌補完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計提費用，它一直沒進行處理，導致現在影響真實的應交稅費？怎么處理？
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請教老師，匯算清繳時，漏調減一筆1000塊錢的無票費用，剔除該筆費用也還是虧損的，但現在企業(yè)是盈利狀態(tài)，現在申報第二季度所得稅時自動帶出了去年可彌補虧損額，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大廳更正去年的報表，再提交第二季度的報表？如果報完第二季度的再去改是不是就得涉及到補稅了？因為相當于第二季度少繳稅了
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我2022年底計提了一筆所得稅稅費800，但是填報所得稅季度申報表時候，有個彌補以前年度虧損，導致實際未產生所得稅。到了2023年1月份也未實際繳納，但是現在我賬面一直有一筆應交的所得稅。我這筆帳怎么處理，直接把這筆分錄在2023年12月份沖掉么
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老師，我寫了第三第四，匯算清繳都沒有繳費，只是這個分錄沒處理，醉了
那你這個直接紅沖了就行了
跨年度了，直接沖紅？？是不是會影響本期的稅費？
你們是什么會計準則
您分別講下小企業(yè)會計準則和企業(yè)會計準則的解決方式吧，我一起學習了
不用交稅但是計提了需要紅沖 小企業(yè)會計準則直接做 借應交稅費所得稅 貸利潤分配未分配利潤 企業(yè)會計準則 借應交稅費所得稅 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
老師，我們是小企業(yè)準則，19年她是借所得稅費用 貸應交稅費-所得稅費用?，F在直接做借應交稅費所得稅 貸利潤分配未分配利潤是吧？那不會影響本季度所得稅吧？
嗯 這個是調整以前年度的
那我摘要要把真實的把這個原因寫出來麼？
嗯 簡單總結一下就行了
好的，謝謝老師
?滿意請給五星好評，謝謝