老師：我這個月作廢了一張發(fā)票，導(dǎo)致月底余額匯總表的本期發(fā)生額和銀行日記賬的發(fā)生額對不上，余額是對上的。業(yè)務(wù)是這樣的，銀行收入5000元，開發(fā)票時，借：銀行存款5000 貸：主營業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅49.5；由于某種原因，退客戶4700元（銀行支付），5000元的發(fā)票全額作廢，剩余的300元做無票收入，借：主營業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅49.5 貸：銀行存款5000（紅沖之前的收入憑證），300元無票收入，借：銀行存款300元，貸：主營業(yè)務(wù)收入297.03 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅2.97.這樣一來，銀行日記賬的發(fā)生額，借方5000貸方4700余額300（根據(jù)銀行流水登記），科目匯總表發(fā)生額，借5000+300，貸5000，余額300（根據(jù)憑證登記），這樣發(fā)生額就對不上了。

老師，這個辦理了2萬的銀行匯票，交河上鎮(zhèn)年度水毀保證金，出納就給我這兩個東西，沒有銀行匯票存根聯(lián)，這個業(yè)務(wù)怎么做憑證？

老師：您好！我想咨詢下，2020年上半年還有5-6月房租忘記攤銷了怎么辦啊怎么做分錄。還有就是這個房租是付給私人的，沒有發(fā)票。下半年房租10萬以前財務(wù)做的借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款！這部金額我也沒攤銷，現(xiàn)在報匯算，怎么處理

請問一下老師，我是拍賣公司的，委托方委托我們拍賣東西，東西賣出去了，我們需要扣除傭金保險費個人所得稅等，然后把剩余拍款付給對方，上個月我已經(jīng)把錢付了，這個月才把傭金保險費做無票收入，做個稅分錄，我把成交確認書和銀行回單付在11月的單上了，這個月做無票收入和個稅就沒有單可以附上了，請問我可以把11月上成交確認書拿回來附在這個月的無票收入的單上，11月只有付款銀行回單行嗎，或者不拿回來，自己做一個總的明細表格附在12月做無票收入憑證

我們公司是4s店，現(xiàn)在有一筆業(yè)務(wù)，別的公司把進車款比如是兩百萬轉(zhuǎn)給我們公司，我們公司出兩百萬的銀行承兌匯票，但是廠家把發(fā)票和車都給到那個公司，我們幫那個公司贖合格證，就是把錢轉(zhuǎn)到我們公司的保證金賬戶里，這個賬應(yīng)該怎么做呢