老師：我這個(gè)月作廢了一張發(fā)票，導(dǎo)致月底余額匯總表的本期發(fā)生額和銀行日記賬的發(fā)生額對(duì)不上，余額是對(duì)上的。業(yè)務(wù)是這樣的，銀行收入5000元，開發(fā)票時(shí)，借：銀行存款5000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5；由于某種原因，退客戶4700元（銀行支付），5000元的發(fā)票全額作廢，剩余的300元做無票收入，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 貸：銀行存款5000（紅沖之前的收入憑證），300元無票收入，借：銀行存款300元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入297.03 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅2.97.這樣一來，銀行日記賬的發(fā)生額，借方5000貸方4700余額300（根據(jù)銀行流水登記），科目匯總表發(fā)生額，借5000+300，貸5000，余額300（根據(jù)憑證登記），這樣發(fā)生額就對(duì)不上了。
，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅49.5 貸：銀行存款5000（紅沖之前的收入憑證）， 這個(gè)不對(duì) ，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-4950.5 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-49.5 貸：銀行存款5000 借銀行 300貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入297.03 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅2.97. 總的可以對(duì)上這個(gè)可以，這個(gè)可以，你紅字是全部開5000吧 可以
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?老師好， 1、請(qǐng)問招待費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)之一是全年收入的千分之5，全年收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)嗎？ 2、職工福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)是應(yīng)付職工薪酬為計(jì)稅依據(jù)的百分比，那么應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目里也有福利費(fèi)，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬的百分比包含二級(jí)科目福利費(fèi)一起不呢？
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統(tǒng)計(jì)事項(xiàng)的企業(yè)不屬于以下前面必須打勾嗎
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工商年報(bào)的統(tǒng)計(jì)事項(xiàng)怎么填呢？
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匯算清繳，財(cái)務(wù)費(fèi)用，利息收入是否可以以負(fù)數(shù)形式填寫在利息收支一欄？
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老師，應(yīng)收賬款和其他應(yīng)付款可以長(zhǎng)期掛賬嗎？有風(fēng)險(xiǎn)嗎
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工商注冊(cè)資本10萬，但是報(bào)表上顯示25萬.這樣會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)
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@董孝彬老師你好，請(qǐng)問在線嗎
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地隨房走，房隨地走什么意思，如果是其他用地，地上的建筑物呢
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請(qǐng)問，科目余額表從哪里能看看出來，上期進(jìn)項(xiàng)稅額有沒有留底，留底是多少？
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非董孝彬老師勿擾，接著說：我們現(xiàn)在什么數(shù)據(jù)也沒有，只有盤點(diǎn)的數(shù)量，以前的100元咱也不知道嘛，就是不知道了，好比我現(xiàn)在比對(duì)的：某一個(gè)材料2970個(gè)數(shù)量，系統(tǒng)沒有采購記錄，這可能是在沒用系統(tǒng)之前手工采購的。
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最后余額對(duì)上就可以這個(gè)，
老師:我做的是手工賬
親，做負(fù)數(shù)，損益科目不要做相反的，
老師:如果做負(fù)數(shù)的話，匯總表銀行的借方為300，銀行日記賬的借方為5000，也對(duì)不上呀。
你這個(gè)不是300嗎，你這個(gè)不是退回嗎，4700 看余額
匯總表借方300，銀行存款有一筆5000的入賬，有一筆4700的支出
這個(gè)總的是對(duì)就可以，這個(gè)，
就是如果出現(xiàn)這種 情況，對(duì)不上也沒有關(guān)系，對(duì)嗎？
可以的，最后余額對(duì)上 就可以