計(jì)提的分錄怎么做

老師那月底時(shí)候怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

按照你 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)付賬款

老師再請(qǐng)問(wèn)一下，月末時(shí)候我如何結(jié)轉(zhuǎn)這筆成本

這個(gè)沖銷跨年的暫估，那匯算清繳的時(shí)候我需要怎么做

匯算清繳你不需要做什么，因?yàn)閰R算清繳之前回了發(fā)票了 月末結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸原材料

老師當(dāng)時(shí)暫估的成本是50拿回的發(fā)票是20

你暫估是不是做的成本，按照暫估的成本來(lái)

不好意思，老師我還是有點(diǎn)沒(méi)有弄明白

你的暫估分錄是什么，

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 暫估 貸庫(kù)存商品暫估

不是月末的時(shí)候損益結(jié)轉(zhuǎn)嘛，這個(gè)跨年的需要怎么調(diào)整

跨年的話，因?yàn)槟阕隽艘还P沖銷成本，然后又重新按照發(fā)票做了一筆成本，一正一負(fù)，其實(shí)對(duì)21年損益沒(méi)有影響的

那這個(gè)重新做了成本是算20年嗎？20年的損益有影響嗎？

我給你寫一下分錄吧，你就明白了 20年的是 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 暫估 貸庫(kù)存商品暫估 21年 沖銷 借庫(kù)存商品暫估 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 暫估 重新按照發(fā)票 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品

那這個(gè)算21年的成本

不是啊，21年分錄，成本一借一待，是零，成本算在了20年

好的，謝謝老師