你好 公司18年成立 當(dāng)時(shí)沒(méi)有收到現(xiàn)金 但是原來(lái)會(huì)計(jì) 做了個(gè)借庫(kù)存現(xiàn)金500萬(wàn) 貸實(shí)收資本500萬(wàn) （實(shí)際就沒(méi)有現(xiàn)金）后來(lái)做賬時(shí)費(fèi)用工資都走庫(kù)存現(xiàn)金 回來(lái)錢老板轉(zhuǎn)走 導(dǎo)致現(xiàn)在庫(kù)存現(xiàn)金還有300多萬(wàn) 其他應(yīng)付款是-80多萬(wàn) 這個(gè)賬要怎么調(diào)整

你好，2018年的時(shí)候我公司會(huì)計(jì)做的實(shí)收資本這塊，本來(lái)是認(rèn)繳600萬(wàn)，實(shí)繳50萬(wàn)，會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候直接做成實(shí)繳600萬(wàn)了，并且銀行沒(méi)有走這一筆賬。導(dǎo)致這幾年的公司資產(chǎn)過(guò)大，賬上銀行現(xiàn)在還有500多萬(wàn)，實(shí)際銀行現(xiàn)在只有10多萬(wàn)，現(xiàn)在這一筆應(yīng)該怎么調(diào)賬呢？

15年做的賬務(wù)，借銀行存款600萬(wàn)，貸實(shí)收資本600萬(wàn)。借庫(kù)存現(xiàn)金600萬(wàn)，貸銀行存款600萬(wàn)。之后又有多筆賬務(wù)借***貸庫(kù)存現(xiàn)金。當(dāng)時(shí)連銀行賬戶都沒(méi)有，也是認(rèn)繳的，現(xiàn)在要怎么把這實(shí)收資本沖銷掉？

老師，我們公司2006年注冊(cè)的時(shí)候，實(shí)收資本是550萬(wàn)，當(dāng)時(shí)是實(shí)繳制，公司當(dāng)時(shí)注冊(cè)的時(shí)候打進(jìn)去550萬(wàn)，幫我們注冊(cè)的財(cái)務(wù)公司過(guò)后又幫我們轉(zhuǎn)出去了，注冊(cè)時(shí)：借：銀行 550萬(wàn) 貸：實(shí)收資本 550萬(wàn)，轉(zhuǎn)出去的時(shí)候沒(méi)有記賬，銀行賬戶一直掛著銀行存款550萬(wàn)，因?yàn)楣敬蛩阕N了，后來(lái)我在2014年的時(shí)候，做了一筆：借：其他應(yīng)收款 550萬(wàn)，貸：銀行 550萬(wàn)，把銀行存款做平了，因?yàn)榭紤]要注銷，我聽(tīng)其他同行財(cái)務(wù)教我，2022年8月我把這筆550萬(wàn)，做了壞賬損失，然后現(xiàn)在做2022年匯算清繳的時(shí)候，不稅前扣除調(diào)增，我這樣處理這筆550萬(wàn)的款項(xiàng)，會(huì)有問(wèn)題嗎？

最初公司建立的時(shí)候不是實(shí)繳制度，老會(huì)計(jì)卻把這筆分錄做上去了，沒(méi)有建立銀行存款賬戶，導(dǎo)致現(xiàn)金是虛的，現(xiàn)在改為實(shí)繳制度公司減資做借實(shí)收資本貸現(xiàn)金會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金為負(fù)數(shù)，是否可以調(diào)成借實(shí)收資本貸其他應(yīng)付款 來(lái)調(diào)整呢？