發(fā)現(xiàn)600萬(wàn)的20年6月開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)票（6張票，一張票100萬(wàn)），稅已交，6%的稅率，33.96萬(wàn)的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)抵了15萬(wàn)，還是交了18.96萬(wàn)的稅。查了合同，實(shí)際不滿(mǎn)足開(kāi)票確認(rèn)收入條件 問(wèn)：是直接去稅務(wù)局說(shuō)明情況更正申報(bào)還是直接這個(gè)月開(kāi)同等的紅字發(fā)票

發(fā)現(xiàn)600萬(wàn)的20年6月開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)票（6張票，一張票100萬(wàn)），稅已交，6%的稅率，33.96萬(wàn)的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)抵了15萬(wàn)，還是交了18.96萬(wàn)的稅。查了合同，實(shí)際不滿(mǎn)足開(kāi)票確認(rèn)收入條件（對(duì)方也拒收了） 問(wèn)：是直接去稅務(wù)局說(shuō)明情況更正申報(bào)還是直接自行這個(gè)月開(kāi)具同等的紅字發(fā)票

請(qǐng)問(wèn)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅”和“其他流動(dòng)負(fù)債-待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額”這兩個(gè)科目有何區(qū)別？一般是怎么使用的？新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中有要求每個(gè)月申報(bào)納稅的收入和賬上確認(rèn)的收入必須一致嗎？（包括未開(kāi)票的收入） 如：我司服務(wù)業(yè)一般納稅人，今年六月份開(kāi)票不含稅200萬(wàn)元，稅金12萬(wàn)元，因半年度我預(yù)估了100萬(wàn)收入，稅金6萬(wàn)，計(jì)入在“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅”中。那我在申報(bào)六月份增值稅的時(shí)候，是按12萬(wàn)申報(bào)還是6萬(wàn)申報(bào)呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)我們公司從成立到現(xiàn)在，一直都沒(méi)有收款，導(dǎo)致待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅有8萬(wàn)多，這個(gè)月收款了，產(chǎn)生了開(kāi)票稅400元，還有未開(kāi)票稅有4萬(wàn)元，這個(gè)未開(kāi)票的4萬(wàn)元因?yàn)闆](méi)有收到進(jìn)項(xiàng)所以沒(méi)有開(kāi)，所以產(chǎn)生的暫估銷(xiāo)售稅，那我是不是直接在電子稅務(wù)局申報(bào)這個(gè)400元的已開(kāi)票的就可以了，另外4萬(wàn)多等開(kāi)正式發(fā)票后才申報(bào)，謝謝

老師好，公司2020年12月開(kāi)過(guò)100萬(wàn)發(fā)票，稅率3%，現(xiàn)在大家對(duì)賬，收到90萬(wàn)，10萬(wàn)明確不給了，那財(cái)務(wù)這邊直接沖銷(xiāo)當(dāng)期收入，減少企業(yè)所得稅，還是計(jì)提壞賬損失，專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)呢？這樣操作可以減少企業(yè)所得稅，那之前交過(guò)的增值稅現(xiàn)在是否可以再開(kāi)紅字發(fā)票沖銷(xiāo)，現(xiàn)在稅率是6%了。