工會經(jīng)費申報，現(xiàn)在是9月份，申報所屬期9月份，那我應該按照9月份賬面支付的工資總額計算工會經(jīng)費，還是按照8月支付的工資計算??？有什么文件嗎？另外保險申報，現(xiàn)在9月份，所屬期也是9月份，申報的保險是9月份支付的工資還是8月份支付的工資？有什么文件？社保的基數(shù)和工會經(jīng)費的金額會對比嗎？如果不一致，需要調(diào)整嗎？

我接手時發(fā)現(xiàn)之前會計做的工資7-11月份申報和賬面上的數(shù)字不符，賬面上多，申報的工資金額少。實際按申報的發(fā)?，F(xiàn)在我是直接做一筆 借應付職工薪酬 負數(shù)（差額） 貸其他應付款負數(shù)（差額） 嗎？計提的工資是不是也需要再做一筆分錄沖減掉

我2月份的工會經(jīng)費按照工資實發(fā)數(shù)計提的，如果現(xiàn)在我更正申報成應發(fā)數(shù)，要補交100多稅款，會不會產(chǎn)生滯納金呢？

房開老師 我們12月31號交房合同約定的 但是沒竣工驗收 1.是不是在12月要結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本呢？目前沒有開過發(fā)票2.我們12月如果不結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，按照預交方式申報企業(yè)所得稅 那么在23年5月前年終匯算時候正常申報收入和成本的話會產(chǎn)生企業(yè)所得稅，那么只要在5月31號前繳納企業(yè)所得稅應該不會按照12.31時間計算滯納金的是吧？

老師 想問下之前會計工資是按照銀行當月發(fā)放當月計提工資薪金按照銀行發(fā)送申報個稅 但實際是發(fā)上一個月的工資，那我們交接回來沒注意按照當月的工資申報個稅 銀行隔月發(fā)工資 就導致漏了一個月的工資沒有申報 應付職工薪酬在借方 想請問現(xiàn)在要怎么做 去更正個稅申報表 把漏的那個月補了嗎