12月增值稅未結(jié)轉(zhuǎn)，稅盤(pán)440元計(jì)入了管理費(fèi)用，年底結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)了，1月份報(bào)稅時(shí)候抵扣了440這一部分，交了剩下部分增值稅，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄呢

老師，請(qǐng)問(wèn)去年稅控服務(wù)費(fèi)440，之前會(huì)計(jì)做了稅費(fèi)抵減分錄（借:未交增值稅 貸:減免稅款），但去年當(dāng)月并沒(méi)有在申報(bào)時(shí)填報(bào)（實(shí)際就是做了賬，并沒(méi)有扣掉440）。這個(gè)月開(kāi)了票，我想把440給抵扣了，會(huì)計(jì)分錄上需要怎么處理？如何把去年轉(zhuǎn)到未交增值稅的440變成減免稅款，在這個(gè)月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下

老師，問(wèn)下在今年1月份，做了一筆福利費(fèi)的分錄，借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 ，當(dāng)時(shí)沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，抵扣了稅，這個(gè)月我需要把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那現(xiàn)在分錄該怎么做？

12月份的進(jìn)項(xiàng)稅7284214.48元，銷項(xiàng)稅額7512950.19元，未交增值稅-218948.03元，12月應(yīng)交未交的填值稅9787.68元，1月份又多扣了，扣了20077.80元的增值稅，多扣了10290.12元，在2月份申報(bào)完退回，這些每一步分錄該怎么做？請(qǐng)問(wèn)，結(jié)轉(zhuǎn)，繳納，退回的分錄。

您好，老師，2022年3-4月份我做過(guò)2個(gè)月的這個(gè)分錄，當(dāng)時(shí)做的結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的分錄是這樣借：行應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證未抵扣稅費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額 當(dāng)時(shí)做的結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅的分錄是這樣：借，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅 ~轉(zhuǎn)出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫(xiě)1的分錄，不是每月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)，部長(zhǎng)說(shuō)不讓那樣做，當(dāng)時(shí)3.4月份的分錄我也沒(méi)改，那我現(xiàn)在12月份了，怎么怎么做呢？？？金額怎么取呢，