您好,需要用到以前年度損益調(diào)整科目,謝謝
今年做賬發(fā)現(xiàn)去年11月多計了費用,匯算清繳還沒有開始,怎么調(diào)賬
老師有筆40萬的群號研發(fā)費用作為管理費用現(xiàn)在做到今年,如果今年在匯算清繳時調(diào)整了,那明年匯算清繳時還用動不,還是說明年直接按照賬目報就行?還是說今年匯算清繳時調(diào)增費用,明年匯算清繳再調(diào)減費用呀?
老師,請問今年3月份發(fā)現(xiàn)去年11月有筆成本少結(jié)轉(zhuǎn)了,怎么辦,去年是虧損,匯算清繳也還沒有做?
去年借款給開的利息發(fā)票,我做財務(wù)費用,做多了,今年沒有做匯算清繳呢,如何調(diào)整
老師,你好!請問匯算清繳發(fā)現(xiàn)去年的管理費用做多了,今年怎么調(diào)?
老師 請問月末發(fā)現(xiàn)銀行存款日記賬和銀行對賬余額不一致 且不存在未達(dá)賬項的情況應(yīng)該怎么做
我填寫的利潤表是不是有問題???怎么這么多的感嘆號?本年累計金額不是從開業(yè)至今的累計數(shù)嗎
老師,我們公司給學(xué)校食堂供應(yīng)雞蛋,有個檔口的是單獨跟那個檔口的人結(jié)算款項。請問我讓對方打款到我們公司對公賬戶上,備注需要他怎么寫?9月雞蛋款?
給光伏電站做維護(hù),含更換維修零件應(yīng)該開什么發(fā)票,稅率是多少呢
老師好!我們公司之前很多進(jìn)項票沒有入賬也沒認(rèn)證,我都做今年10月份可以嗎?
老師,根據(jù)2025年市場監(jiān)管總局《〈中華人民共和國廣告法〉適用問題執(zhí)法指南(一)》將“投流費”納入“廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費”(廣宣費),但電商企業(yè)可通過業(yè)務(wù)實質(zhì)論證爭取全額扣除嗎?就是若能證明投流費與銷售額直接掛鉤(如RO可量化),可計入“主營業(yè)務(wù)成本”(全額扣除)?
老師,季報計提企業(yè)所得稅,是看利潤表里的利潤總額計提嗎
純小白,我有7月31日的資產(chǎn)負(fù)債表,10月要做新的資產(chǎn)負(fù)債表,現(xiàn)在怎么操作?沒有賬套
老師,請問原材料過磅費計入什么費用,我們沒有地磅,每次過磅都是從旁邊公司過磅,這個費用如果不計入原材料成本的話,應(yīng)該計入什么科目
老師,請問原材料過磅費計入什么費用,我們沒有地磅,每次過磅都是從旁邊公司過磅,這個費用如果不計入原材料成本的話,應(yīng)該計入什么科目
借:應(yīng)付賬款 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤分配-未分配利潤
我們適用小企業(yè)會計準(zhǔn)則
匯算清繳時做調(diào)增嗎?
您好,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,直接到21年里面去調(diào)整
到21年我怎樣做分錄?匯算清繳時調(diào)增嗎?
您好,2020年 借:管理費用100 貸:應(yīng)付賬款100 2021年就是借:管理費用—20 貸:應(yīng)付賬款—20
2022年做匯算情況的時候,正常去操作,謝謝
2020年多計費用了,怎么到2021年還是借管理費用呢?
您好,金額那一塊我填寫的是負(fù)數(shù)
填寫了負(fù)數(shù),不是把當(dāng)期費用給抵減了嗎?就是把2021年的費用給抵減了,結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的時候,本年利潤就增加了。那我們在2020年匯算清繳時已經(jīng)把這部分費用做納稅調(diào)增了,2021年做管理費用紅字就抵減了2021的費用,到2021年匯算的時候,這部分費不是多交所得稅了嗎?
您好。 1:要么您用以前年度損益調(diào)整去做賬, 2:要么直接在2021年沖紅,在2020年企業(yè)所得稅匯算清繳不需要調(diào)整。
要么就是在2020年不管它,2020年企業(yè)所得稅也按錯的去費用去計算。 您的那種說法的確是會增加企業(yè)所得稅
不調(diào)增可以嗎?被查出來的話不是虛列費用,導(dǎo)致少繳企業(yè)所得稅了嗎?
您好,我把所有的全給您梳理一遍
2020年您增加了費用,100元。就這樣直接去匯算清繳。 到了2021年減少這100元,也這樣去匯算清繳。
要么您就用以前年度損益調(diào)整去調(diào)整,您的擔(dān)心就不存在了。我已經(jīng)把分錄寫給您了。 假如不用這個科目,就當(dāng)作普通的多計提費用,只不過是跨年了
用以前年度損益調(diào)整的分錄怎么做?做后還是要改報表吧?
我第二個解答就已經(jīng)回答您了。 不需要調(diào)整報表,謝謝