我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，去年9月收到個稅手續(xù)費(fèi)返還，那時候未繳納增值稅，金額是55元，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理合適，是直接在2月份補(bǔ)申報(bào)呢還是去修改20年的報(bào)表

老師你好，公司是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計(jì)提，現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬，我是應(yīng)該在一月份做賬計(jì)提還是匯算清繳時候計(jì)提？計(jì)提之后我三月份季報(bào)時候報(bào)表年初數(shù)要不要進(jìn)行改動？還有去年工資多計(jì)提了一千多，應(yīng)該怎么處理??？謝謝

老師，23年三月份發(fā)現(xiàn)漏記了22年的一筆管理費(fèi)用(小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則)，補(bǔ)記分錄 借 利潤分配-未分配利潤 10萬 貸 其他應(yīng)付款 10萬 今年做匯算清繳的時候，是不是要修改22年年底的報(bào)表，管理費(fèi)用金額增加10萬，未分配利潤減去10萬啊，然后匯算清繳的時候上傳修改后的報(bào)表是嗎？還是說今年不需要做分錄，直接修改報(bào)表啊？

老師，請問下這個情況我怎么處理。我從元月接的上任會計(jì)的賬，公司為小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則下的一般納稅人，它的上年結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)科目余額是零，但是一月份卻繳納了增值稅20000，這種按道理講，上年的未交增值稅科目是應(yīng)該有這個數(shù)字的。我現(xiàn)在該怎么接著處理一月份的這個繳納增值稅的數(shù)字呢？我做的事借未交增值稅，貸銀行存款。但是這樣未交增值稅科目卻出現(xiàn)負(fù)數(shù)了！我現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？

請教 我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 2024年有3個收入我計(jì)入了營業(yè)外收入 1，個稅手續(xù)費(fèi)返還2500元 2，員工生育津貼到賬2萬+ 3，社保局發(fā)的穩(wěn)崗補(bǔ)貼8000元 現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳，以上哪些需要繳納所得稅？是否要更改之前的報(bào)表，怎么改？