去年10月代開了48萬的專票，做帳的時候計提50萬，計提的費用必須在匯繳之前補上對嗎？開出去的是設(shè)計服務(wù)費，計提之后收到的是設(shè)計服務(wù)費或咨詢服務(wù)費，這樣可以嗎？

老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預(yù)收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時，如果只把本月工資計入勞務(wù)成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師你好 問個會計分錄的問題 去年 預(yù)收款10萬 開具10萬的服務(wù)費專票 今年實際結(jié)算后 業(yè)務(wù)只發(fā)生了5萬 客戶退回了10萬的發(fā)票 我司開具紅字發(fā)票10萬 實際產(chǎn)生業(yè)務(wù)的5萬 本月開具專票 未產(chǎn)生的業(yè)務(wù)5萬 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營業(yè)務(wù)收入 服務(wù)費 銷項稅額 現(xiàn)在的需求是 ①對方已認(rèn)證的增票10萬 開具紅字 ②實際已發(fā)生的服務(wù)費5萬 開具專票 ③之前銀收多余的5萬 應(yīng)付 但是本月先不付 針對這三點的分錄該怎么寫！

老師，2023年二月勞務(wù)派遣服務(wù)費應(yīng)該計提在2023年2月哈，盡管工資到現(xiàn)在還沒發(fā)，這個服務(wù)費是3月份開的，發(fā)票可以直接附在二月計提這張憑證后嗎?計提時貸方科目我用了應(yīng)付賬款對嗎

?老師，想咨詢一下個人人為公司貸款提供了擔(dān)保服務(wù)，收取一定費用，請問個人開票名稱選擇現(xiàn)代服務(wù)，其他現(xiàn)代服務(wù)嗎？還有稅費怎樣計算？到時候我的個人所得稅也是怎樣計算？要和工薪再匯算繳稅嗎？