老師，我公司2020年第三季度在異地有預(yù)交增值稅，第三季度申報的時候忘了扣預(yù)交的。就去大廳更正申報了，稅務(wù)局網(wǎng)廳顯示已經(jīng)更正了，但是多交的這筆錢怎么沒有退呢，

老師請教下，公司前期預(yù)繳了增值稅，預(yù)繳的時候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報6月稅的時候是在網(wǎng)上按照銷售額申報的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應(yīng)補交的稅當(dāng)時在大廳就已經(jīng)扣了稅費，現(xiàn)在8月申報7月的稅，報表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個應(yīng)該怎么處理呢

老師，我7月份報完增值稅，繳完款后，第二天稅務(wù)局，通知，去年增值稅表四加計抵減本期發(fā)生額，沒有填，讓我去稅務(wù)局大廳更正報表，我去稅務(wù)局大廳，已經(jīng)更正好，現(xiàn)在的問題是我繳稅交了29334.78元，，但是因為更正報表，更正后應(yīng)交增值稅是27679.76元， 老師這是我8月16號的繳費明細(xì)，現(xiàn)在報表更正了，增值稅是27679.76元，分錄怎么寫呢

老師請問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報表時 有點問題能不過，當(dāng)時問了稅務(wù)大廳讓按3%填報交稅。 同時7月份把稅率開錯的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報第三季度的時候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時填報的時候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個問題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師我的問題 比如我們①A項目第一季度的收入是60萬，第一季度的分包是40萬，，沒超過起征點30萬，A項目就沒有預(yù)交 ②第二個項目收入40萬，但是分包款沒有支付，就預(yù)交了40/1.01*0.01=0.39萬 ③第三個項目我們沒有收入，先支付了分包款10萬，也就沒有預(yù)交。 ④這個月我們該本地申報增值稅了就是拿三個項目的收入-分包款后的余額：（60+40-40-10=40）應(yīng)該申報的增值稅額： 50/1.01*0.01=0.49萬，實際預(yù)交：0.49-0.39=0.1萬 問題一：我做法對的嘛 問題二：我在本地季報的時候減去了③里面的分包款預(yù)交，在③ 那個項目下個季度有分包收入的時候是不是不能再減10萬了。因為我在本地預(yù)交的時候已經(jīng)減去了。