老師您好 是這樣的 我2020年應(yīng)付賬款有一筆金額為貸方還沒(méi)有付出去 現(xiàn)在2021年了 那2020年的貸方的期末余額應(yīng)該自動(dòng)就到2021年的貸方了對(duì)吧 可為什么我2021年付掉了 銷帳完畢之后是這樣的 2021不應(yīng)該是平的嗎 是因?yàn)樨?cái)務(wù)經(jīng)理這邊還沒(méi)封賬嗎

用友軟件，資產(chǎn)負(fù)債表年初余額跟去年的期末余額對(duì)不上，原因是因?yàn)橛蓄A(yù)付賬款借方余額，去年出的報(bào)表是把這個(gè)預(yù)付賬款金額算在了應(yīng)付賬款里面，今年同樣的出報(bào)表預(yù)付賬款金額確沒(méi)有自動(dòng)算在應(yīng)付里面，我該如何修改資產(chǎn)負(fù)債表年初余額呢？

老師，2020年我司開(kāi)票給A公司，分錄: 借：應(yīng)收賬款（A公司） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯(cuò)了，錄為： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（B公司） 導(dǎo)致應(yīng)收賬款A(yù)公司借方有余額，應(yīng)收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請(qǐng)問(wèn)在2022年度我該怎么調(diào)整這個(gè)公司的賬款呢？（就是怎么對(duì)沖呢）

老師，我查賬看了2021年，預(yù)收賬款2020年末有貸方余額6萬(wàn)，這個(gè)余額就是1、3、4月份沒(méi)有確認(rèn)租金收入的數(shù)據(jù)，然后2021年末預(yù)收賬款貸方余額為5萬(wàn)，那我現(xiàn)在做9月份賬時(shí)直接做一筆分錄是： 借：預(yù)收賬款5萬(wàn) 貸：其他業(yè)務(wù)收入5萬(wàn) 這樣行嗎？

老師，2021年研發(fā)的一臺(tái)設(shè)備送到對(duì)方車間試運(yùn)行，付了預(yù)付款，尾款還有160萬(wàn)沒(méi)付，發(fā)票2021年3月份開(kāi)一次，2021年5月份開(kāi)一次，但是因?yàn)樾Ч故静焕硐?，所以今年決定項(xiàng)目終止，尾款不付了，對(duì)應(yīng)的尾款的那部分發(fā)票也要作廢掉，所以問(wèn)一下老師，那發(fā)票對(duì)應(yīng)的這部分成本金額該怎么辦，我可以轉(zhuǎn)到其他項(xiàng)目嗎？