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我們公司是一般納稅人公司,去年查賬,查到前年無票收入,在做賬時將含稅收入全額記了收入,未計算出并計入稅費中。也未計提相關的所得稅。這個情況我今年怎么做賬呢

2021-01-18 11:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-18 11:49

同學你好,這個是需要調(diào)整的

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快賬用戶7082 追問 2021-01-18 11:54

我知道需要調(diào)整啊,就是會計做賬分錄怎么做呢?

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齊紅老師 解答 2021-01-18 12:48

把收入和稅金分開,借:主營業(yè)務收入 貸:應交稅費—應交增值稅(銷項)

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快賬用戶7082 追問 2021-01-18 13:51

這個是往年的收入啊,跨年了還記入今年的收入嗎?

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齊紅老師 解答 2021-01-18 14:08

走以前年度損益調(diào)整

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同學你好,這個是需要調(diào)整的
2021-01-18
你好,收入在納稅調(diào)整明細表收入類其他填寫稅收金額 折舊在105080這個表格里面第五列的折舊金額減去, 然后管理費用在納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額。
2023-05-30
您好,先補申報增值稅收入,然后年度財務報表里要從18年起的匯算重新更正申報。
2023-05-30
您好,是屬于補的話,是這樣的
2020-08-08
你好 借:應收賬款 貸:利潤分配-未分配利潤? ?應交稅費-增值稅
2021-06-19
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