尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，在今年1月份申報(bào)2020年第四季度的增值稅申報(bào)表時，忘了在減免申報(bào)表中填入初次購買稅控盤費(fèi)440元，但是已經(jīng)進(jìn)行了零申報(bào)請問老師，應(yīng)該怎樣處理？才可以在以后發(fā)生增值稅時進(jìn)行抵扣。

老師，您好！本公司是小規(guī)模納稅人，是在2020年的11月份成立，并進(jìn)行了稅務(wù)登記，在今年1月份申報(bào)去年第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)表時，由于沒發(fā)生業(yè)務(wù)，進(jìn)行零申報(bào)，填資產(chǎn)季初為“0”季末為“0”時，進(jìn)行申報(bào)提示季初和季末不能為“0”，請問，季初季末應(yīng)該什么呢？

尊敬的老師，您好！我單位是小規(guī)模納稅人，在今年第二季度繳納了稅控盤維護(hù)費(fèi)280元，第二季度應(yīng)交增值稅為6500元，現(xiàn)在7月1日至15日季度申報(bào)增值稅，想抵減這280元，請問，抵減時:借:應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交增值稅)280 貸:管理費(fèi)用280 這個會計(jì)分錄做在第二季度，還是做在第三季度？

1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元，在帳上已經(jīng)做了會計(jì)分錄： 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報(bào)還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費(fèi)用 280 請問這樣會計(jì)處理合理嗎？ 2.這280元的維護(hù)費(fèi)，在3月增值稅申報(bào)時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報(bào)6月增值稅時可以在附表四中補(bǔ)填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

2021年12月份交了公司的稅控盤280元服務(wù)費(fèi)，但是申報(bào)第四季度增值稅時，忘抵扣這280元了，增值稅也已經(jīng)扣過款了，是小規(guī)模納稅人，請問這280元放在2022年第一季度報(bào)增值稅時抵扣可以么？