做了，當(dāng)時是做了一筆，借 應(yīng)交稅費～增值稅～減免稅 貸 管理費用（負數(shù)）

借管理費用負數(shù)吧。

你申報的時候填寫了減免嗎？

還是因為我報稅報錯了，我當(dāng)時是填在增值稅附表四，第三欄

意思是我當(dāng)時分錄寫錯了么

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費用復(fù)述完整的分錄是這個。

你的應(yīng)交稅費沒有填寫錯誤。 主表填寫了嗎？

核對一下你的銷項進項，這個合計對嗎。

老師你幫我看一下

分錄沒有問題呀，可以的。

老師 我的進項，銷項和賬上一樣，但是我的賬上有一筆440的減免費，增值稅表上沒有，我當(dāng)時填減免時候填在了附表四上，其他表沒有填

你沒有抵扣 實際抵扣那里，你沒有填寫。

是不是主表哪里要填，現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦

減免的分錄不做，你現(xiàn)在申報上去了嗎？如果申報上去了的話，減免的分錄不要做了。

老師 我是七月份的賬，當(dāng)時是做了減免分錄的

你這個月需要抵扣嗎？

需要抵扣的本月的，我是想，我之前填在附表四上了，我現(xiàn)在賬和增值稅表對不上怎么辦

這個月底扣了，你賬上不用做。只需要填寫你的增值稅申報表就可以。

老師 那我這筆本來是上個月可以抵扣的，但是我十一月份沒有抵扣，而是交了稅費，那我上個月需要做什么分錄呢 這個月報稅，減免費應(yīng)該填在主表哪個地方呢

你好，上個月不要做分錄啦，你這個月抵扣的時候填寫就可以相當(dāng)于你的分錄提前做了增值稅，晚抵扣了。

謝謝老師 那我申報時候 440元要填在主表的哪個位置