老師，你好《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》國家稅務(wù)總局公告2011年第 34號，第六條規(guī)定，企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用的有效憑證企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算，但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本.費用的有效憑證。這句話是不是就是說我12月份有筆費用已入賬，但是沒有發(fā)票。這個發(fā)票但2021年1月份取得了。那么我這次費用能報銷嗎
你好 匯算清繳前取得發(fā)票? ?是的可以報銷的稅前扣除的??
-
Q
老師，你好《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》國家稅務(wù)總局公告2011年第 34號，第六條規(guī)定，企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用的有效憑證企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算，但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本.費用的有效憑證。這句話是不是就是說我12月份有筆費用已入賬，但是沒有發(fā)票。這個發(fā)票但2021年1月份取得了。那么我這次費用能報銷嗎
-
Q
企業(yè)當(dāng)年實際發(fā)生的相關(guān)成本費用，由于各種原因未能及時取得該成本費用的有效憑證企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算。在會算清剿時，應(yīng)補充提供成本費用的有效憑證。 老師，這里的賬面發(fā)生金額指的是沒有到票那部分確認(rèn)為成本和費用扣除后的金額嗎嗎？
-
Q
1、軟件開發(fā)企業(yè)，2020年預(yù)繳了企業(yè)所得稅，匯算清繳過后發(fā)生全部退稅情況，我想不退稅，留到后面抵減，比如留到2021年第二季度抵減，原本我第二季度6月份計提當(dāng)季的企業(yè)所得稅時，借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，7月申報后按正常情況應(yīng)該是繳納，但是因為把這個不想退的稅留到這季度抵減了，所以實際情況就是銀行存款沒有支出，那我在7月份繳納的這筆分錄貸方做什么分錄？ 2、支付了一筆費用30萬，對方可開回了30萬的發(fā)票，但是這筆費用實際上不是一次性用完的，是把30萬充值到平臺上，分期用的，我不想一次性把30萬入到一個月的賬上，但是入長期待攤費用的話，我這筆費用實際使用時間又不足一年，我應(yīng)該怎么辦？
-
Q
《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2011年第34號）規(guī)定，企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本、費用的有效憑證。 據(jù)此，企業(yè)本年度實際已發(fā)生但未取得發(fā)票的費用支出，會計上已確認(rèn)的成本、費用，在年度企業(yè)所得稅匯算清繳結(jié)束前未取得發(fā)票的，應(yīng)作納稅調(diào)增處理，待取得發(fā)票時，應(yīng)在該項成本、費用實際發(fā)生的年度可追溯納稅調(diào)減處理。 公司沒有收入，屬于虧損狀態(tài)，無票支出部分匯算清繳調(diào)增之后，這部分還需要交企稅么？
-
Q
【江西稅務(wù)】尊敬的納稅人： 您好！ 2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳網(wǎng)上申報已正式開通，鑒于系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)貴企業(yè)當(dāng)前取得的發(fā)票金額與預(yù)繳申報的成本費用金額差異較大，根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》（國家稅務(wù)總局公告2018年第28號）有關(guān)規(guī)定，建議貴企業(yè)于2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳期結(jié)束前及時取得真實、合法、有效的稅前扣除憑證，以免造成企業(yè)所得稅稅前扣除涉稅風(fēng)險。 您好老師，收到這樣一條信息有什么風(fēng)險？
熱門問答 更多>
-
拼多多電商.我是把所有訂單導(dǎo)出來篩選掉取消的訂單_售后退款+退款退貨=收入，這樣對嗎？
-
老師，請問安全生產(chǎn)費用提取了，怎么使用，還是要對應(yīng)發(fā)票沖嗎
-
老師，個稅大陸人可以0申報，香港人不可以0申報嗎
-
老師，您好！ 想咨詢下，公司裝修合同總價款：36萬 ，約定分四次付款： 施工期：30%、40%、27% 保修期：3% 保修期那筆尾款，要在一年半后支付。這種情況，如果裝修款以長期待攤費用在房屋租賃期進(jìn)行攤銷，賬上怎么處理比較合規(guī)？最后一筆的費用？
-
老師，有個香港同事，這個月沒工資，香港人不能0申報的嗎
-
固定資產(chǎn)都有5%的凈殘值嗎？
-
跨境提供專業(yè)技術(shù)服務(wù)，是免稅，沒有退稅是吧
-
A公司作為另一家公司的股東，在分紅時，A公司需要繳納什么稅費
-
請問遇到這種情況，匯算清繳沒有研發(fā)費用，如何零申報？
-
老師好，農(nóng)牧企業(yè)一般納稅人，目前公司領(lǐng)導(dǎo)的小橋車燃油費和，農(nóng)機機械都不是公司的戶，還沒過戶，但是已經(jīng)發(fā)生了維修費用和燃油費，
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那老師如果我取得的發(fā)票是1月份的，那么這個發(fā)票我要怎么入賬
把原來分錄 紅沖? 按發(fā)票入賬?
那那個費用可以在20年稅前扣除？
你好 ??匯算清繳前取得發(fā)票 可以稅前扣除?
那么入賬不是就入到2021年了。費用不就記到2021年了嗎？那是不是到2021年匯算清繳時再調(diào)整還是怎樣啊老師
? 匯算清繳前取得發(fā)票 可以稅前扣除? 不用調(diào)整的?
是的，關(guān)鍵老師，那個費用不是又下到2021年嗎，那2020年那個費用扣除了一次，2021年又扣除了一次，不是重復(fù)扣了嗎
你好 原來沒有發(fā)票先紅沖 ，再按發(fā)票金額入賬??
好的，知道了老師，謝謝，那當(dāng)時沒有發(fā)票的那個憑證后面附什么原始憑證呢
你好 銀行回單? 合同 等?
那老師是不是所有的票都可以先暫估入賬，到年后再紅沖
你好 對的 真實發(fā)生的業(yè)務(wù)可以這樣處理??
好的，謝謝老師
那我能不能把21年后來開的票直接粘到20年可以嗎？老師
有這樣處理的，就是不正規(guī)
我問了幾個老師他們說不可以這樣，他們說21年的票不能下到20年的賬里面
上面不是和你說了嗎？正規(guī)處理是先紅沖按發(fā)票入賬，后面說的這種是不正規(guī)處理