請問我接受了上任財務(wù)的工作，他只有2020年5月末的科目余額表，我自己用金蝶軟件重新建賬接著他5月份的做，但是在輸入初始數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)的時候不知道怎么輸入固定資產(chǎn)的借方累計數(shù)和貸方累計數(shù)，必須輸入固定資產(chǎn)卡片

建筑勞務(wù)公司發(fā)票增百萬版，今天第三次去找稅務(wù)，提前聯(lián)系了稅務(wù)管理員，去了看稅管員在看公司的資產(chǎn)負(fù)債表，財務(wù)報表昨天去大廳更正了，改的固定資產(chǎn)，公司去年9月開始經(jīng)營，去年和今年的固定資產(chǎn)全部做成了費用，發(fā)票增版必須要有固定資產(chǎn)，就改了賬，改成借：固定資產(chǎn)，貸：管理費用（負(fù)數(shù)），又借管理費用，貸累計折舊，財務(wù)報表一直跟軟件系統(tǒng)對不上，然后去改的今年財務(wù)報表改的借固定資產(chǎn)，貸其他應(yīng)收款科目，今天到了稅務(wù)局，那個稅務(wù)老師正在看我的財務(wù)報表，說我們沒有固定資產(chǎn)，我說今年入的，他說有部分就著數(shù)，喊我準(zhǔn)備了些資料說把資料準(zhǔn)備齊了就下來查賬，請問這個會稽查嗎，稅務(wù)報的報表跟我系統(tǒng)數(shù)據(jù)對科目期末數(shù)大都對不上會被查那個嗎，每個月的財務(wù)報表都對不上

您好！我在建立新的賬套，賬套建賬月份從2022年11月開始，我錄入的初始數(shù)據(jù)是2022年的110月末期末余額，有錄入了固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)，固定資產(chǎn)入賬從2022年4月入賬，錄完固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)后，固定資產(chǎn)原值借方累計發(fā)生額和累計折舊貸方累計發(fā)生額有數(shù)據(jù)，但是其他科目沒有借貸的累計發(fā)生額，是否是因為這樣初始數(shù)據(jù)試算不平衡呢？

某事業(yè)單位2022年發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1.單位的銀行賬戶收到一筆10000元的退款，該款項屬于以前年度的非財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)。2.單位某日收到代理銀行轉(zhuǎn)來的財政直接支付入賬通知書，財政直接支付水費30000元。3.經(jīng)批準(zhǔn)，接受其他單位無償調(diào)入的固定資產(chǎn)一臺，相關(guān)憑證表明其價值為35000元。在調(diào)入過程中，發(fā)生歸屬于該單位的相關(guān)費用共計2000元，款項以財政授權(quán)支付方式支付。4.動用專用基金購頭設(shè)備一臺，價值45000元，款項以銀行存款支付，設(shè)備己交付使用。市且，該項專用基金是從非財政撥款結(jié)余中提取的。5.單位發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金益盛500元，認(rèn)真核查后，確屬無法查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)作為單位的其他收入。6.收到上級主管部門撥來的補助款50000元，專門用于B項目建設(shè)。了?單位因開展管理活動發(fā)生培訓(xùn)費25000元，款項以銀行存款支付。8.為人事專業(yè)業(yè)務(wù)活動的在職職工計提當(dāng)月新酬300000元。§單位將閑置的一臺設(shè)備與其他單位進(jìn)行置換，換入物資一批，雙方?jīng)]有發(fā)生補價。該設(shè)備的余額為50000元，己計提折1日20000元，評估價值為35000元，并由該單位承擔(dān)運輸費

天寶會計師事務(wù)所在接受美佳股份有限公司審計時，由注冊會計師錢程負(fù)責(zé)審計該公司的“固定資產(chǎn)”項目，審計過程中發(fā)現(xiàn)如下問題:(1)該公司的固定資產(chǎn)盤點資料不全，因此注冊會計師無法確認(rèn)被審計單位的盤點情況。(2)注冊會計師在抽盤實物時，發(fā)現(xiàn)賬面有一汽車無實物，詢問有關(guān)人員據(jù)稱系A(chǔ)BC銀行委托工公司出而代購，現(xiàn)該車由該銀行使用。錢程追加審計程序明“其他應(yīng)付款”賬戶確有該銀行貸方余額22萬元。(3)錢程在抽盤固定資產(chǎn)的同時還采用了現(xiàn)場觀察的方法，發(fā)現(xiàn)美佳公司現(xiàn)用的營業(yè)樓的擴建部分，已投入使用3年，固定資產(chǎn)賬而無此項目，補充審計程序查驗該項目仍在“在建工程”賬戶反映，因此，“固定資產(chǎn)”賬面未能反映資產(chǎn)的實際使用，同時也未相應(yīng)計提折舊(4)在審計“固定資產(chǎn)”和“累計折舊”項目時，發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)本年度增加數(shù)內(nèi)有接受B單位作為投資轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)價值為1300萬元(系經(jīng)過評估后雙方確認(rèn)，評估原值為1625萬元，累計折舊325萬元)，美佳公司的會計處理如下:借:固定資產(chǎn)13000000貸:實收資本13000000(5)審計人員在審查其長期應(yīng)付款項目時，發(fā)現(xiàn)該公司該年度1月初以融資租賃方式租入設(shè)備一