一家裝飾公司，小規(guī)模，因為企業(yè)所得稅申報與增值稅申報不匹配，導(dǎo)致稅局要查賬（本以為去稅局更正申報就可以了，但是因為成本異常導(dǎo)致專管員有疑惑）。因為主營業(yè)務(wù)成本幾乎沒有（經(jīng)營時很多客戶沒辦法開發(fā)票，就沒有成本發(fā)票）導(dǎo)致現(xiàn)在賬面上大多只有我們自己開出去的銷售發(fā)票所入的賬以及員工工資，請問這樣去讓專管員查賬會怎么樣啊，我們應(yīng)該怎么處理

企業(yè)是一般納稅人，開了六七百萬的專用發(fā)票，企業(yè)經(jīng)營內(nèi)容是裝卸搬運服務(wù)，所以它的主要成本是他的人工，可是很多臨時工是沒有，申報個稅的，只是做了一個工資表。分包出去的業(yè)務(wù)，對方也只是提供了人員花名冊，沒有開具勞務(wù)發(fā)票。所以這個公司的主要成本全部是人工，而且還沒有對應(yīng)的發(fā)票，也沒有對應(yīng)的轉(zhuǎn)賬支付，全是現(xiàn)金，還全部是沒有超過5000元的金額，這個該怎么去處理呢？怎么去規(guī)范它？讓它合法呢？

老師，我是建筑裝飾工程公司不是土建只是裝飾裝修行業(yè)為增值稅一般納稅人，2020年我的資產(chǎn)總額沒有超過5000萬納稅總額也沒超過300萬人員也沒超過300人只是今年的收入為5364萬，這樣可以享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠按5%繳納所得稅嗎？另外老師我2020年忘了做勞務(wù)費成本不夠差50萬，可以在12月預(yù)計做上去嘛但是款跟發(fā)票是在2021年1月才付的也是1月開的勞務(wù)發(fā)票，這個可以預(yù)計做賬沖成本不呢？現(xiàn)在也沒有年報

一家小規(guī)模勞務(wù)公司承包了200萬的純勞務(wù)并給對方開具了發(fā)票，人工工資都是通過農(nóng)民工專戶代發(fā)，但因為甲方暫時沒有支付勞務(wù)費，所以沒有發(fā)放工資，請問老師，這種情況個稅要怎么報呢？馬上又要申報企業(yè)所得稅了，應(yīng)該支付卻沒有支付的人工工資可以在本期算成成本嗎？企業(yè)所得稅要如何申報呢？

A公司引入一支運營團隊，為A公司旗下4個品牌服務(wù)，該運營團隊，是沒有單獨注冊公司?，F(xiàn)A公司代付該運營團隊的工資及社保，人事按實際發(fā)放去做這四個品牌的人力分攤。將這部分代付款項收回，問題是我分錄借主營業(yè)務(wù)成本（工資+社保），貸銀行；代付其他應(yīng)收款-個人部分這部分分錄怎么做呢？2.會開發(fā)票，也按時申報了個稅，，交社保的時候入了費用，工資社保做到了成本，這部分應(yīng)該沒有重復(fù)入費用吧。我想開了發(fā)票