2019年計(jì)提12月份工資金額是20萬，1月份實(shí)際發(fā)放金額是12萬，分錄：計(jì)提12月份工資：借：主營(yíng)業(yè)成本-工資 2000000 貸:應(yīng)付職工薪酬 200000 1月份沖減多計(jì)提工資 借：應(yīng)付職工薪酬 80000 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 80000 這樣對(duì)不對(duì)

你好老師，我想問一下我們2020年12月的工資做了預(yù)提，憑證，借職工薪酬工資200要，貸應(yīng)付職工薪酬200萬，一月份實(shí)際發(fā)放時(shí)，借應(yīng)付職工180萬，銀行存款180萬，這樣有20萬在上一年多計(jì)提了，多進(jìn)工資了，那我怎么做憑證調(diào)整這20萬

你好老師，就是我們要計(jì)提12月工資，借職工薪酬工資，貸應(yīng)付職工工資，然后結(jié)轉(zhuǎn)了，2021年1月實(shí)際發(fā)放時(shí)，工資多計(jì)提了，要沖回去，這時(shí)候怎么做分錄啊

老師，你好，我11月份的時(shí)候計(jì)提了工人的工資借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，12月的時(shí)候還是不會(huì)發(fā)，要1月份的時(shí)候才發(fā)放，那我12月份的時(shí)候做分錄可以這樣寫嗎？借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)付款（延期工資）。

老師，我22年12計(jì)提的工資，四金忘了沖銷，因?yàn)?3年一月發(fā)工資時(shí)做了發(fā)放同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄，那22年12月這筆就多出來了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，老師這是減少費(fèi)用，增加利潤(rùn)對(duì)吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬，然后這筆調(diào)整工資計(jì)提是100多萬