要是單位抵減個(gè)人部分部分，借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)-200，借其他應(yīng)付款 個(gè)人社保，200

老師，你幫我看一下這樣寫對(duì)嗎？之前多交的是付的公司部分

我問是后面你說抵減200 這個(gè)是啥情況， 多交就直接做，借應(yīng)付職工薪酬單位社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人社保，貸銀行，

就是2020年疫情不是有企業(yè)社保減免政策嗎？我們是7月份注冊(cè)的新公司，當(dāng)時(shí)買社保的時(shí)候就沒有核定小薇企業(yè)類型，所以就是全額交的，交了8-9月份的社保費(fèi)。然后10月份就是按照減免政策正常繳納的。11月份開始呢，就把之前多交的，用11月份應(yīng)交的，給抵扣掉了一部分，就是那個(gè)200，

不知道這樣表述清楚嗎

我知道這個(gè)，就是現(xiàn)在這個(gè) 要查出來，這個(gè)抵減200是11月抵減是用單位社保抵減個(gè)人部分，還是就是單位抵減單位，

你交社保不是分2塊嗎，單位和個(gè)人，現(xiàn)在是要查出來200是抵減那個(gè)，

抵減單位不需要做，你之前交的時(shí)候就做過，后面只需要再做再需要交300 就可以

應(yīng)該是還有一個(gè)臺(tái)賬明細(xì)，我看學(xué)員截圖是有這個(gè)，那個(gè)抵減會(huì)顯示抵減那個(gè)下面，

應(yīng)該是抵減的個(gè)人部分

確定是抵減的個(gè)人部分的養(yǎng)老和失業(yè)

借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)-200，借其他應(yīng)付款 個(gè)人社保，200??

借管理費(fèi)用 單位社保，-200??貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保，-200

不好意思老師，我還是沒想明白，剛才您發(fā)的是分別做兩筆分錄還是一筆分錄呀?然后那我繳納的時(shí)候應(yīng)該怎么做分錄呢？繳納的時(shí)候個(gè)人部分是直接按實(shí)際繳納的填數(shù)字嗎？因?yàn)閭€(gè)人部分并沒有完全抵扣完

2筆分錄，之后再做交300 ，你都分開做就可以，

借管理費(fèi)用 單位社保，-200??貸應(yīng)付職工薪酬 單位社保，-200??借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 負(fù)數(shù)-200，借其他應(yīng)付款 個(gè)人社保，200? ?這個(gè)是一個(gè)回合的，