增值稅不計入的，其他稅費才計入的

你好！要做銷項稅單獨核算

你好，對的，是的，會有差異的。

你好，應(yīng)交稅費和固定資產(chǎn)清理他倆互相沒有直接關(guān)系，您這個銷項稅額的話，后期要轉(zhuǎn)到，，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅里面，可以 借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，銷項稅額 ，貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅， 然后借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 ，貸，交稅費-未交增值稅。

一般納稅人： 適用一般計稅方法：若銷售的固定資產(chǎn)在購進時已抵扣進項稅額，如 2009 年 1 月 1 日后購進的允許抵扣進項稅額的固定資產(chǎn)，適用一般計稅方法。根據(jù)發(fā)票開具情況，適用 13% 稅率的，填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（一）》第 1 行；適用 9% 稅率的，填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（一）》第 3 行。同時，在主表中對應(yīng)一般計稅方法的 “銷售額” 和 “銷項稅額” 欄次會自動或手動關(guān)聯(lián)取數(shù)。 適用簡易計稅方法：原一般納稅人在 2008 年 12 月 31 日前購入或自制的固定資產(chǎn)等符合簡易計稅條件的，按 3% 征收率減按 2% 征收增值稅時，將不含稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（一）》第 11 行對應(yīng)的欄次，并在《增值稅減免稅申報明細表》的減稅項目中選擇對應(yīng)的減免代碼，第 2 列和第 4 列填寫減免的 1% 的稅額。主表第 5 欄填寫簡易計稅銷售額；第 21 欄填寫按 3% 征收率計算的應(yīng)納稅額；第 23 欄填寫 1% 的減征額。若放棄減稅，按 3% 征收率計稅，則在《增值稅及附加稅費申報表附列資料（一）》第 11 行填寫對應(yīng)的不含稅銷售額，主表第 5 欄填寫簡易計稅銷售額，第 21 欄填寫按 3% 計算的應(yīng)納稅額。 小規(guī)模納稅人：在《增值稅納稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》第 4 欄 “銷售使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)不含稅銷售額” 填寫銷售自己使用過的應(yīng)稅固定資產(chǎn)的不含稅銷售額，銷售額 = 含稅銷售額 /（1%2B3%）。在第 13 欄 “本期應(yīng)納稅額減征額” 填寫納稅人本期按照稅法規(guī)定減征的增值稅應(yīng)納稅額