你好， 一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù); 二是交接過程中要有專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。 交接要求進(jìn)行財產(chǎn)清理，做賬賬核對;賬款核對，交接清理后要填寫移交表，將所有移交的票、款、物編制詳細(xì)的移交清冊，按冊向接交人點清，然后由交、接、監(jiān)三方簽字蓋章。移交表應(yīng)存入會計檔案。出納交接一般分三個階段進(jìn)行: 第一階段，交接準(zhǔn)備。準(zhǔn)備工作包括以下幾個方面: (1)將出納賬登記完畢，并在最后一筆余額后加蓋名章。 (2)出納賬與現(xiàn)金、銀行存款總賬核對相符，現(xiàn)金賬面余額與實際庫存現(xiàn)金核對一致，銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對無誤。 (3)在出納賬啟用表上填寫移交日期，并加蓋名章。 (4)整理應(yīng)移交的各種資料，對未了事項要寫出書面說明。 (5)編制“移交清冊”，填明移交的賬簿、憑證、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、文件資料、印鑒和其它物品的具體名稱和數(shù)量。 第二階段，交接階段。出納員的離職交接，必須在規(guī)定的期限內(nèi)，向接交人員移交清楚。接交人員應(yīng)認(rèn)真按移交清冊當(dāng)面點收。 (1)現(xiàn)金、有價證券要根據(jù)出納賬和備查賬簿余額進(jìn)行點收。接交人發(fā)現(xiàn)不一致時，移交人要負(fù)責(zé)查清。 (2)出納賬和其它會計資料必須完整無缺，不得遺漏。如有短缺，由移交人查明原因，在移交清冊中注明，由移交人負(fù)責(zé)。 (3)接交人應(yīng)核對出納賬與總賬、出納賬與庫存現(xiàn)金和銀行對賬單的余額是否相符，如有不符，應(yīng)由移交人查明原因，在移交清冊中注明，并負(fù)責(zé)處理。 (4)接交人按移交清冊點收公章(主要包括財務(wù)專用章、支票專用章和領(lǐng)導(dǎo)人名章)和其它實物。 (5)接交人辦理接收后，應(yīng)在出納賬啟用表 上填寫接收時間，并簽名蓋章。 第三階段，交接結(jié)束。交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人，要在移交情冊上簽名或蓋章。移交清冊必須具備:單位名稱、交接日期、交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)及姓名，以及移交清冊頁數(shù)、份數(shù)和其它需要說明的問題和意見。移交清冊一般一式三份，交雙方各執(zhí)一份，存檔一份。

你好，出納只要做日記賬

1.財務(wù)資料完整性：確保接收所有相關(guān)的財務(wù)記錄和文件，包括但不限于會計憑證、賬簿、財務(wù)報表、稅務(wù)申報表、銀行對賬單、合同、發(fā)票、收據(jù)等。 2.賬戶余額確認(rèn)：核對銀行賬戶、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、固定資產(chǎn)等賬戶的余額，確保賬面記錄與實際情況相符。 3.未完成事務(wù)處理：了解并記錄任何未完成的財務(wù)事務(wù)，如未處理的收付款項、未完成的報銷流程、未結(jié)的賬目等。 4.稅務(wù)情況：確認(rèn)公司的稅務(wù)登記信息、稅種、稅率、申報周期、已繳稅款和可能存在的稅務(wù)問題或優(yōu)惠等。 5.內(nèi)部控制系統(tǒng)：了解公司的內(nèi)部控制流程，包括資金管理、費用報銷、收入確認(rèn)、資產(chǎn)管理等方面的規(guī)定和操作流程。

你好！商貿(mào)公司是否有庫存，先盤點一下庫存商品需要跟倉管員核對，跟供應(yīng)商核對對賬單，和客戶核對對賬單，開票等相關(guān)業(yè)務(wù)，是否有銷售折扣，罰款之類的也要詢問清楚。跟以前的會計需要交接賬務(wù)，需要對固定資產(chǎn)，銀行存款，庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點。

你好，出納負(fù)責(zé)與資金有關(guān)的撥付，記錄工作。 會計負(fù)責(zé)將發(fā)生的事項，用會計分錄進(jìn)行記錄。 如果涉及資金的話，資金經(jīng)過出納的手，拿到的回單等需要交給會計進(jìn)行賬務(wù)處理。