老師：我12月份銷售不含稅額80000元，稅10400元。但進(jìn)項(xiàng)材料票只有一份，不含稅額90000元，稅11700元。 可以全額勾選進(jìn)項(xiàng)嗎？有人問我，你銷項(xiàng)額只有80000元，為什么會勾選出90000元的進(jìn)項(xiàng)呢？怎樣解悉會合理些呢？未解說。

老師我想請教一個(gè)問題，就是說我們公司是一般納稅人13點(diǎn)的稅率，在經(jīng)營過程中，我們可能會取得1%6%9%13%不同點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有規(guī)定說1%稅點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只能抵扣相應(yīng)的開具為1%的銷項(xiàng)，而不能抵扣我開出去13%個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，應(yīng)該是說都能抵扣的，只是說比如我買了1000元的東西收到的是1個(gè)點(diǎn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我有10塊錢的進(jìn)項(xiàng)稅額，然后我賣了1000元商品出去，我開具的銷項(xiàng)發(fā)票是13點(diǎn)，我的銷項(xiàng)稅額為130元，那我月末要交的增值稅是不是就用銷項(xiàng)130-我收到的進(jìn)項(xiàng)10=120元這個(gè)就是我這個(gè)月要交的稅，這樣理解對嗎？

購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款300萬元，耗用其中價(jià)值100萬元的原材料，用于生產(chǎn)免稅產(chǎn)品，當(dāng)月因管理不善將上月購物的一批原材料損毀，該批原材料增值稅專用發(fā)票上注明金額50萬元，且已在上月進(jìn)行了進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。當(dāng)月進(jìn)料加工耗用的保稅進(jìn)口料件金額100萬元。上期期末留底稅額6萬元，本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額200萬元，本月出口貨物的銷售額折合人民幣400萬元，出口貨物稅率為13%，退稅率為10%。我的問題是，當(dāng)期應(yīng)退稅額怎么算，我不會老師能直接給出過程嗎，因?yàn)槲抑荒芸吹侥愕囊粭l消息，我一直顯示系統(tǒng)繁忙，無法追問，也看不到你的追答

我想問下，假如我收到了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是113萬元，然后當(dāng)月做賬是不是借：材料/固定資產(chǎn) 100萬，進(jìn)項(xiàng)稅13萬，應(yīng)付賬款113萬，那么問題來了，我這個(gè)月的銷項(xiàng)不多，我不想抵扣這筆，這筆我不想勾選，那么做賬了就必須勾選嗎，還是說雖然記賬憑證上有進(jìn)項(xiàng)稅額的，但是實(shí)際是不勾選也可以的，那問題又來了，不勾選，我又做賬了，我怎么從我的賬目上知道哪些是勾選了的，哪些是沒有勾選的，你們都做臺賬來解決，還是本身從別的方式就一眼能知道

老師:我公司為一般納稅人1月有收到進(jìn)項(xiàng)稅票但公司屬于籌備期1月只收到了一筆總公司轉(zhuǎn)入的轉(zhuǎn)包合同費(fèi)實(shí)際還未進(jìn)行原材料采購（會計(jì)分錄做的其他應(yīng)付款）也未開出銷項(xiàng)發(fā)票，公司會計(jì)分錄無待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的二級科目選項(xiàng)，是否可以不用勾選收到的進(jìn)項(xiàng)稅票等業(yè)務(wù)正常開展后再進(jìn)行勾選和抵扣呢，或者應(yīng)該怎么操作才是正確的謝謝