請問老師 我們在7月底開具的發(fā)票 并且確認(rèn)了收入當(dāng)時做的是 借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 然后8月初收到了款項 借銀行存款 貸 應(yīng)收賬款 但是8月初發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具錯誤 紅沖了（普通發(fā)票） 請問老師 8月份的賬務(wù)怎么處理呢？

老師好，5月開的普票，后來客戶要專票，現(xiàn)在12月份沖動本張發(fā)票，請問老師如何寫分錄呢？當(dāng)初開發(fā)票時，寫的分錄是借：應(yīng)收賬款 12350 貸：主營業(yè)務(wù)收入 12227.72 應(yīng)交稅費(fèi)~銷項稅 122.28

老師好 9月份當(dāng)月開出發(fā)票并收到服務(wù)款項 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅 12月份把9月份的發(fā)票做了紅字，那么12月份的分錄要怎么寫呢

老師好，我今年1月份開的發(fā)票開錯了，現(xiàn)在要全紅沖，再開出來，一月份分錄寫的是借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在是，3月份我要紅沖發(fā)票，這個分錄怎么寫，開具的正確發(fā)票如何寫分錄

老師，給客戶2月開了一張300的專票，是收到的現(xiàn)金，借庫存現(xiàn)金，貸，主營收入，貸應(yīng)繳稅金。3月份客戶發(fā)現(xiàn)需要專票，所以沖了300專票紅字，又開了一張300的普票，分錄是不是借，庫存現(xiàn)金，紅字300，貸主營業(yè)務(wù)收入紅字，貸應(yīng)繳增值稅紅字。然后再開一張普票分錄是借庫存現(xiàn)金300，貸，主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)繳增值稅