你好老師：我們當(dāng)?shù)厣绫Ｊ钱?dāng)月扣當(dāng)月的，月底計提的分錄，下月開工資的分錄怎么做，我總是弄混。。。
你好！我發(fā)個完整分錄給你吧。 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金
-
Q
郭老師你好，公積金我們是當(dāng)月繳納當(dāng)月的。社保，公積金，個稅，工資是次月繳納。那我當(dāng)月計提公積金個人部分和企業(yè)部分怎么計提呢。分錄怎么做。繳納時分錄又怎么做呢？
-
Q
你好老師：我們當(dāng)?shù)厣绫Ｊ钱?dāng)月扣當(dāng)月的，月底計提的分錄，下月開工資的分錄怎么做，我總是弄混。。。
-
Q
老師好，根據(jù)圖片上的分錄，計提當(dāng)月工資，下月發(fā)放。社保是當(dāng)月扣繳，這里的個稅是怎么處理？當(dāng)月扣稅還是下月扣稅？
-
Q
老師 你好 當(dāng)月的工資當(dāng)月發(fā)怎么做會計分錄？社保是下個月交
-
Q
老師，你好，請問下，我們8月工資是當(dāng)月31號發(fā)的，我一直都是當(dāng)月計提、當(dāng)月發(fā)工資，養(yǎng)老保險都是當(dāng)月扣，所以就沒有計提。但是8月份的養(yǎng)老保險已扣款，醫(yī)保是這個月（9月）才扣的，我怎么做賬務(wù)處理呢？分錄怎么寫呢？
熱門問答 更多>
-
請問老師，移動加權(quán)平均法算成本，用上期的余額數(shù)，是成本的余額數(shù)嗎？
-
請問下出口退稅到賬之前 需要把退稅金額做計提嗎？如果需要提的話請問分錄是怎么寫？謝謝
-
老師，累計攤銷怎么理解？和長期待攤費用有什么區(qū)別？長期待攤費用是科目嗎？在科目表里沒有找到。周轉(zhuǎn)材料、委托加工物資、材料成本差異、材料采購也是會計科目嗎？為什么科目表里面沒有找到？謝謝解答
-
老師，我們老板想要注冊一個新公司，我先進(jìn)行名稱預(yù)先核準(zhǔn)的話是用我們公司現(xiàn)在的賬號在山東政務(wù)服務(wù)平臺申報還是新公司法定代表人注冊個人賬戶再進(jìn)行新公司企業(yè)名稱自主申報
-
樸老師，請問，用快遞給客戶發(fā)了一個電機，也是用外幣戶收外匯。這個收入怎么確認(rèn)？
-
老師你好！個體戶給公司開票后公司給個體戶打款，但對方提供的是個體戶經(jīng)營者的私人帳號，這樣可行嗎？
-
銷售回簽單是什么單據(jù)，是什么格式的
-
個人所得稅扣繳端里的分類所得，股權(quán)轉(zhuǎn)讓模塊兒是干嘛的？企業(yè)作為轉(zhuǎn)讓方申報股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅嗎？還是作為受讓方替轉(zhuǎn)讓方代扣代繳股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅？
-
7.8.9月都沒有流水，怎樣做賬報稅
-
老師，再問一下，一般納稅人購買互貿(mào)區(qū)小規(guī)模納稅人的商品，享受一抵九的增值稅優(yōu)惠政策里，這里的一般納稅人必須是加工行業(yè)購買的小規(guī)模納稅人的原材料，還是說一般納稅人是商貿(mào)行業(yè)也行，只要是互貿(mào)區(qū)里的小規(guī)模公司都行？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我們是每月15號開上個月的工資，社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的社保每月23號扣款。我分不開什么時候用其他應(yīng)付款什么時候用其他應(yīng)收款。。。
計提員工社保個人承擔(dān)部分是其他應(yīng)收款，計提社保費用是用其他應(yīng)付款，你就按照上面的分錄做就不會亂了。
老師能發(fā)個完整的用其他應(yīng)付款的分錄嗎？
計提社保分錄 借：管理費用-社保 ? ? ? ?其他應(yīng)收款-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 ? ? ? 其他應(yīng)付款-社保 支付社保分錄 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 ? ? ? 其他應(yīng)付款-社保 貸：銀行存款
又懵了老師，還是不懂什么時候用其他應(yīng)收款，什么時候用其他應(yīng)付款
計提員工社保個人承擔(dān)部分是其他應(yīng)收款，計提社保費用是用其他應(yīng)付款
計提社保分錄 借：管理費用-社保 其他應(yīng)收款-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 支付社保分錄 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸：銀行存款 這個是什么情況才有這個分錄
這個是計提社保和繳納社保的分錄
什么時候用第一次你給我發(fā)的完整的長的那個
我第一次發(fā)給你是從計提到支付完整的分錄，建議你平時做賬根據(jù)第一次分錄做哈。
什么情況才可用你后來發(fā)的那個短的那個呢？？？
那個是你問我其他應(yīng)付款完整的分錄我就給你寫出來了
好吧，我不糾結(jié)了，平時就按你給我發(fā)的完整的做得了
是的，不用糾結(jié)，你仔細(xì)看一下那個完整分錄很簡單的。
知道了，謝謝老師耐心的解答
不客氣，祝你工作順利哈！