你好老師：我們當?shù)厣绫Ｊ钱斣驴郛斣碌模碌子嬏岬姆咒?，下月開工資的分錄怎么做，我總是弄混。。。
你好！我發(fā)個完整分錄給你吧。 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金
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郭老師你好，公積金我們是當月繳納當月的。社保，公積金，個稅，工資是次月繳納。那我當月計提公積金個人部分和企業(yè)部分怎么計提呢。分錄怎么做。繳納時分錄又怎么做呢？
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你好老師：我們當?shù)厣绫Ｊ钱斣驴郛斣碌?，月底計提的分錄，下月開工資的分錄怎么做，我總是弄混。。。
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老師好，根據(jù)圖片上的分錄，計提當月工資，下月發(fā)放。社保是當月扣繳，這里的個稅是怎么處理？當月扣稅還是下月扣稅？
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老師 你好 當月的工資當月發(fā)怎么做會計分錄？社保是下個月交
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老師，你好，請問下，我們8月工資是當月31號發(fā)的，我一直都是當月計提、當月發(fā)工資，養(yǎng)老保險都是當月扣，所以就沒有計提。但是8月份的養(yǎng)老保險已扣款，醫(yī)保是這個月（9月）才扣的，我怎么做賬務處理呢？分錄怎么寫呢？
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老師你好 外賬按流水收入做好分錄后 做分錄的時候，收入支出都是錄的價稅合計的金額，那現(xiàn)在進項銷項發(fā)票后面應該怎么處理呢？
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我們是每月15號開上個月的工資，社保是當月扣當月的社保每月23號扣款。我分不開什么時候用其他應付款什么時候用其他應收款。。。
計提員工社保個人承擔部分是其他應收款，計提社保費用是用其他應付款，你就按照上面的分錄做就不會亂了。
老師能發(fā)個完整的用其他應付款的分錄嗎？
計提社保分錄 借：管理費用-社保 ? ? ? ?其他應收款-社保 貸：應付職工薪酬-社保 ? ? ? 其他應付款-社保 支付社保分錄 借：應付職工薪酬-社保 ? ? ? 其他應付款-社保 貸：銀行存款
又懵了老師，還是不懂什么時候用其他應收款，什么時候用其他應付款
計提員工社保個人承擔部分是其他應收款，計提社保費用是用其他應付款
計提社保分錄 借：管理費用-社保 其他應收款-社保 貸：應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 支付社保分錄 借：應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸：銀行存款 這個是什么情況才有這個分錄
這個是計提社保和繳納社保的分錄
什么時候用第一次你給我發(fā)的完整的長的那個
我第一次發(fā)給你是從計提到支付完整的分錄，建議你平時做賬根據(jù)第一次分錄做哈。
什么情況才可用你后來發(fā)的那個短的那個呢？？？
那個是你問我其他應付款完整的分錄我就給你寫出來了
好吧，我不糾結了，平時就按你給我發(fā)的完整的做得了
是的，不用糾結，你仔細看一下那個完整分錄很簡單的。
知道了，謝謝老師耐心的解答
不客氣，祝你工作順利哈！