我們本地的社保是當月繳當月的，我們的工資發(fā)放是當月發(fā)上月的。 但是社保那里應該是其他應收款和其他應付款我徹底蒙了，老師你能分別幫我寫出兩種情況的計提時和發(fā)放時的分錄嗎？
同學你好 先交社保 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金
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我們本地的社保是當月繳當月的，我們的工資發(fā)放是當月發(fā)上月的。 但是社保那里應該是其他應收款和其他應付款我徹底蒙了，老師你能分別幫我寫出兩種情況的計提時和發(fā)放時的分錄嗎？
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老師，當月工資扣當月的社保，那發(fā)放工資時候的其他 應收款-員工社保 是沖減上個月繳納的其他應收款-員工社保部分是嗎？跟本月繳納的其他應收款-員工社保是不一樣的數(shù)字是嗎？
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老師，您好，我的社保是當月計提當月繳納，工資是當月計提，下月發(fā)放，因為社?；鶖?shù)改了，我這個月做賬其他應付款的社保不知道該怎么做了？
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先發(fā)工資后交社保 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等）? 貸：應付職工薪酬——工資? 2?計提社保（企業(yè)部分） 借：××費用（管理/銷售等）?? 貸：應付職工薪酬——社保? 3?次月發(fā)放工資時? 借：應付職工薪酬——工資? 貸：其他應付款——社保(個人部分)? 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金? 4?上交杜保? 借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? 其他應付款——社保(個人部分)? 貸：銀行存款或現(xiàn)金?