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企業(yè)本月取得稅控盤維護費的發(fā)票,并且進項稅額大于銷項稅額,月底不需要做結轉,那進項稅額和銷項的余額怎么辦

2020-12-02 22:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-02 22:12

你好,不用管,放在賬上。

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快賬用戶3794 追問 2020-12-02 22:13

那怎么樣可以做平?如果下月有稅要交

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快賬用戶3794 追問 2020-12-02 22:13

分錄應該怎么做

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快賬用戶3794 追問 2020-12-02 22:14

進項大于銷項,城市維護建設稅 教育費附加要交嗎

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齊紅老師 解答 2020-12-02 22:19

不用做平啊,這個進項銷項都是在賬上的,要結轉也是通過應交稅費-增值稅(轉出未交增值稅)這個科目去核算要繳納的增值稅。進項大于銷項,不交稅,附加稅也不用交。

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你好,不用管,放在賬上。
2020-12-02
您好 月末這個進項和銷賬不需要結轉 還有全額抵扣的280不要做處理
2020-12-02
只結轉需要交稅的金額
2024-08-08
你好,其實進項大于銷項是可以不用做分錄的。 但是如果你一定要做也是可以的。借,應交稅費,銷項稅額 貸,應交稅費,進項稅額 貸,應交稅費,應交增值稅。代抵扣進項稅
2024-09-26
您好,1分錄是錯誤的,結轉應交稅費未交增值稅,只需要應交稅費應交增值稅(轉出多交增值稅)和(轉出未交增值稅)
2022-03-14
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