你好,最簡(jiǎn)單的方式是先做預(yù)收款,等到確認(rèn)開(kāi)票時(shí)間再確認(rèn)收入。
老師你好,請(qǐng)問(wèn)一個(gè)公司當(dāng)?shù)仨?xiàng)目,沒(méi)有做進(jìn)度結(jié)算什么的,但是甲方先付了部分工程款后,連合同金額的10分之一都沒(méi)得,但是還未確認(rèn)開(kāi)票時(shí)間,這部分預(yù)收的工程進(jìn)度需要預(yù)繳稅款不,或者按照未開(kāi)票收入確認(rèn)收入申報(bào)稅款,在后期確認(rèn)開(kāi)票時(shí)在未開(kāi)票收入哪填入負(fù)數(shù)呢
老師你好,請(qǐng)問(wèn)一個(gè)公司當(dāng)?shù)仨?xiàng)目(不是異地),沒(méi)有做進(jìn)度結(jié)算什么的,但是甲方先付了部分工程款后,連合同金額的10分之一都沒(méi)得,但是還未確認(rèn)開(kāi)票時(shí)間,這部分預(yù)收的工程進(jìn)度需要預(yù)繳稅款不,或者按照未開(kāi)票收入確認(rèn)收入申報(bào)稅款,在后期確認(rèn)開(kāi)票時(shí)在未開(kāi)票收入哪填入負(fù)數(shù)呢
老師,施工企業(yè),2019年前是核定征收企業(yè)所得稅,2020年開(kāi)始實(shí)行查賬征收。因施工企業(yè)工程時(shí)間跨度大,并且是按開(kāi)票金額確認(rèn)收入,因而之前的項(xiàng)目還有很多現(xiàn)在未開(kāi)完的發(fā)票,但付給施工員的款大多已付清,意味著今年查賬征收開(kāi)始,沒(méi)有相應(yīng)的成本票進(jìn)入?,F(xiàn)想把去年之前的老項(xiàng)目,按合同金額確認(rèn)收入,補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,這也意味著要重新調(diào)整憑證,重新入賬,若如此操作,有什么問(wèn)題或有什么風(fēng)險(xiǎn)、弊端?
我想問(wèn)下建筑業(yè)確認(rèn)收入是根據(jù)工程進(jìn)度確認(rèn)的,但是實(shí)際操作中多數(shù)都是按開(kāi)票,收款,合同日期那個(gè)早按那個(gè)確認(rèn),這個(gè)我們一般該怎么操作跟符合稅法的規(guī)定?還有就是有很多項(xiàng)目已經(jīng)完工了,但是甲方不給錢(qián),我們這邊沒(méi)有辦法支付工程款,就沒(méi)有辦法取得成本發(fā)票,導(dǎo)致工程已完工但不能確認(rèn)收入或者要延期確認(rèn)收入,這種我們?cè)撛趺匆?guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
請(qǐng)問(wèn),建筑施工企業(yè)的,當(dāng)月開(kāi)出部分發(fā)票,未完工的項(xiàng)目,怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本 當(dāng)月開(kāi)發(fā)票出去了,確認(rèn)主營(yíng)收入,怎么知道主營(yíng)成本? 我們是做環(huán)保磚提供給甲方(房地產(chǎn)公司的)。還有我們加工環(huán)保磚的廠房租金計(jì)入什么科目? 我們沒(méi)有完工進(jìn)度,以開(kāi)發(fā)票確認(rèn)收入的情況下,怎么確認(rèn)成本?還有需要用到工程施工—合同毛利,這個(gè)科目嗎?還有合同結(jié)算的科目呢?開(kāi)發(fā)票出去時(shí),借:應(yīng)收賬款,貸:工程結(jié)算,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)呢? 還是借:應(yīng)收賬款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)?
稅務(wù)局報(bào)稅系統(tǒng)一般什么身份的人有登錄權(quán)限?都有哪些職務(wù)名稱(chēng)?
是按照?qǐng)?bào)關(guān)單的當(dāng)月開(kāi)具出口發(fā)票嗎?比如報(bào)關(guān)單是5月,出口發(fā)票也是開(kāi)具在5月?稅率是0?
老師,購(gòu)買(mǎi)的煙酒開(kāi)的專(zhuān)票,拿來(lái)先入庫(kù),后面做職工福利,送客戶這種可以拿來(lái)抵扣嗎
每個(gè)月外賬報(bào)表老板應(yīng)該看哪里
我是運(yùn)輸公司和機(jī)械租賃和勞務(wù)的老板,會(huì)計(jì)外賬我每個(gè)月需要看的報(bào)表注意事項(xiàng)有哪些??jī)?nèi)賬應(yīng)該看哪里
老師:出口退稅來(lái)料加工和進(jìn)料加工啥區(qū)別
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準(zhǔn)備什么?如果內(nèi)銷(xiāo)比出口大,稅局是不是一般不會(huì)查
制造費(fèi)用會(huì)不會(huì)影響損益
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準(zhǔn)備什么?如果內(nèi)銷(xiāo)比出口大,稅局是不是一般不會(huì)查
老師,兩個(gè)公司可以共用一個(gè)ERP系統(tǒng)的嗎?我們公司是本來(lái)A物料是A公司的,但是進(jìn)貨先去到了B公司,B倉(cāng)庫(kù)再調(diào)撥給A公司。現(xiàn)在分不清庫(kù)存是多少了
微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員
是啊,不過(guò)需要預(yù)繳嗎
當(dāng)?shù)氐捻?xiàng)目可以先不預(yù)繳。
?老師,這個(gè)有什么依據(jù)嗎
預(yù)繳是對(duì)異地項(xiàng)目的不是嗎
如果我沒(méi)有做預(yù)繳稅款有沒(méi)有涉稅風(fēng)險(xiǎn)呢
三、納稅人提供建筑服務(wù)取得預(yù)收款,應(yīng)在收到預(yù)收款時(shí),以取得的預(yù)收款扣除支付的分包款后的余額,按照本條第三款規(guī)定的預(yù)征率預(yù)繳增值稅。 按照現(xiàn)行規(guī)定應(yīng)在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳增值稅的項(xiàng)目,納稅人收到預(yù)收款時(shí)在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳增值稅。按照現(xiàn)行規(guī)定無(wú)需在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳增值稅的項(xiàng)目,納稅人收到預(yù)收款時(shí)在機(jī)構(gòu)所在地預(yù)繳增值稅。 適用一般計(jì)稅方法計(jì)稅的項(xiàng)目預(yù)征率為2%,適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅的項(xiàng)目預(yù)征率為3%。 不好意思,應(yīng)當(dāng)去預(yù)繳的。這個(gè)文件顯示沒(méi)有異地和本地之分,