老師，我想請教個問題，我家是小規(guī)模納稅人，申報表是按季度報的，我家18年開業(yè)的，是分公司，然后不能自己開票，是稅務(wù)局代開，開完就繳納增值稅了，然后我看之前的賬她做的交增值稅是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅。貸:庫存現(xiàn)金，繳納增值稅不是借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金嗎，這種情況我怎么調(diào)，我用改嗎

老師，公司員工報銷的發(fā)票，存在珠寶首飾類發(fā)票，普票，稅務(wù)局核查貴重金屬，發(fā)現(xiàn)需要繳納增值稅，分錄應(yīng)該怎么做？我平時的分錄是：進(jìn)項(xiàng)票勾選后：借應(yīng)交增值稅待抵扣稅金，借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，計提：借應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，貸應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)交未交增值稅，然后繳納的時候，借應(yīng)交未交增值稅，貸銀行存款

老師，我們有個咨詢公司是小規(guī)模，然后開普票給對方，一個季度不超30萬，國家可以免收增值稅，我分錄是這樣寫對嗎？ 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入

老師請問小規(guī)模納稅人 季度開票超30萬 需要繳納增值稅 6月底怎能計提這個增值稅 然后7月申報的時候銀行扣款了 我如果6月不計提 我7月份直接做分錄 借應(yīng)交增值稅 貸銀行存款 這樣 我看應(yīng)交增值稅是負(fù)數(shù)呀 咋辦

老師您好，我想問下就是當(dāng)月沒有認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是有銷項(xiàng)稅，我現(xiàn)在做分錄能不能直接做一筆分錄借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。貸方是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，能不能就做這一筆分錄，然后下個月繳納的時候做借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。貸：銀行存款