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老師 購買稅控盤的費用發(fā)票和稅控盤服務費的發(fā)票我應該做賬 麻煩老師說的詳細點

2020-11-25 15:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-11-25 15:02

你好 全額抵扣增值稅?不用認證 購入金稅盤和報稅盤時, 借:管理費用? 貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額, ? ? 借:應交稅費應交增值稅?(減免稅款)? 借:管理費用負數 服務費的賬務處理: 支付技術維護費時, 借:管理費用? 貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費應交增值稅?(減免稅款)?? 借:管理費用負數? 填寫附表4 減免表和主表減免稅額欄? 小規(guī)模納稅人稅盤服務費用?留抵填寫減免表235欄??

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快賬用戶4230 追問 2020-11-25 15:03

個體戶核定征收的不需要抵扣吧

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齊紅老師 解答 2020-11-25 15:27

如果定期定額,您就不用抵扣了

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你好 全額抵扣增值稅?不用認證 購入金稅盤和報稅盤時, 借:管理費用? 貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額, ? ? 借:應交稅費應交增值稅?(減免稅款)? 借:管理費用負數 服務費的賬務處理: 支付技術維護費時, 借:管理費用? 貸:銀行存款/現金 抵減增值稅稅額, 借:應交稅費應交增值稅?(減免稅款)?? 借:管理費用負數? 填寫附表4 減免表和主表減免稅額欄? 小規(guī)模納稅人稅盤服務費用?留抵填寫減免表235欄??
2020-11-25
你好,購買稅控盤和服務費,可以全額抵扣,就不需要認證的?
2021-12-23
你好 看下圈住的 對稅盤及服務費的處理
2022-05-14
你好,可以全額抵扣,如果是一般納稅人 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費—應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2020-11-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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