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稅控盤抵扣為什么是兩種啊,借應(yīng)交稅費,貸管理費用,有的是借應(yīng)交稅費,貸營業(yè)外收入?這有什么區(qū)別,所得稅這是怎么處理的,我們是一般納稅人,該怎么處理?

2020-10-30 16:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-30 16:09

同學(xué)你好 表達兩種核算思路 第一種,是沖銷以前計入的費用(管理費用) 第二種,作為政府補助

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快賬用戶8490 追問 2020-10-30 16:12

那哪種處理方式正確呢?,分錄哪一種是對的

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齊紅老師 解答 2020-10-30 16:23

第一種,是沖銷以前計入的費用(管理費用) 更符合后期稅務(wù)局答疑的口徑

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同學(xué)你好 表達兩種核算思路 第一種,是沖銷以前計入的費用(管理費用) 第二種,作為政府補助
2020-10-30
學(xué)員你好,沖減管理費用正確
2022-11-13
這個可以直接調(diào)分錄。你做的就可以
2020-09-24
按照前面這么做就行了。
2021-07-30
第一個沒有問題 第二個分錄購進稅控盤,借貸方科目都沒有問題,金額也正確。 第三個分錄應(yīng)納稅額稅控盤抵減,借貸方科目也沒有問題,但是金額有誤。按照規(guī)定,小規(guī)模納稅人初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備(包括分開票機)支付的費用以及繳納的技術(shù)維護費允許在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減。所以這里的金額應(yīng)該是280元,而不是100元。這個分錄應(yīng)該是: 借:應(yīng)交稅費-減免稅 280 借:管理費用 280(借方負數(shù))
2023-11-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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